Дисквалификация директора и учредителя – как проверить?

Дисквалификация генерального директора ООО: как проверить, основания и последствия

Дисквалификация генерального директора ООО – это вид административного наказания, которое предусматривается ст.3.11 КоАП Российской Федерации и направлено на мотивацию должностных лиц соблюдать законодательство, а также на увеличение эффективности административного воздействия на руководителей, допускающих отступление от буквы закона.

Содержимое страницы

Что такое дисквалификация руководителя

По данной статье дела рассматриваются мировыми судьями. Инициатором процедуры обычно является государственный служащий – инспектор ФНС, инспектор Государственной инспекции по труду, сотрудник прокуратуры и другие.

Сущность наказания состоит в запрете занимать определенные руководящие должности в течение назначенного судом срока. В течение этого времени лицо, в отношении которого вынесен такой вердикт, не имеет права:

  • занимать руководящие посты на государственной службе;
  • занимать должности, позволяющие осуществлять управление юридическим лицом, в том числе входить в совет директоров;
  • занимать должности в исполнительном органе юридического лица.

Дисквалифицированным может быть организационный или административный руководитель юридического лица, индивидуальный предприниматель, арбитражный управляющий. Срок наказания устанавливается судом от полугода до трех лет. Срок давности по этой статье – один год со дня совершения административного правонарушения или один год со дня обнаружения длящегося нарушения.

Существует статистика, согласно которой суды по этой статье выносят не менее 2000 решений в год. Согласно судебной практике, дисквалификация применяется при многократных, системных правонарушениях. При однократных нарушениях законодательства чаще всего судьи выносят постановления о наложении административного штрафа.

Основания для дисквалификации директора ООО

Законодательством предусмотрена возможность дисквалификации директора за различные виды нарушений законодательства. К таким нарушениям могут относиться:

  • нарушения требований ТК РФ, включая нарушения в области охраны труда;
  • умышленное или подложное банкротство;
  • неправомерные действия при банкротстве;
  • умышленное направление в государственные органы недостоверных сведений;
  • противоправные действия по сдаче или предоставлению кредитного отчета;
  • заключения соглашения, ведущего к ограничению конкуренции и противоречащего Антимонопольному законодательству Российской Федерации;
  • недобросовестная конкуренция в незаконном использовании интеллектуальной собственности.

Если рассмотреть подробнее некоторые виды правонарушений, то к нарушениям трудового законодательства могут относиться действия, связанные с нарушением оформления трудовых отношений, нарушением порядка ведения и хранения трудовых книжек, несвоевременной выплатой расчетов при увольнении, нарушением установленных сроков выплаты заработной платы и другое.

Нарушения в области охраны труда могут выражаться в неознакомлении работников с инструкциями по безопасным приемам работы, сокрытии фактов происшествий с травмированием сотрудников на работе, других противозаконных действиях или бездействии.

К неправомерным действиям при банкротстве могут относиться передача имущества другим лицам, другие неправомерные действия с имуществом, уничтожение и сокрытие бухгалтерской отчетности и другие действия, ведущие к нарушению прав должников, кредиторов и собственников.

Важно! Дисквалификация руководителей применяется к руководителям в административном порядке, если их действия не попадают под уголовное законодательство.

Как только постановление о дисквалификации вступает в силу, получивший постановление руководитель должен незамедлительно прекратить деятельность по управлению юридическим лицом.

Наложение подобного наказания ведет к разрыву трудового договора об управлении юридическим лицом – если отсутствует возможность трудоустроить бывшего управленца на другую вакансию (в этом случае директор может быть уволен даже в случае нахождения на больничном).

Стандартная практика в случае ожидаемой дисквалификации: управленец создает новую должность «под себя» и при вступлении постановления в законную силу, новый руководитель должен предложить предыдущему эту вакансию.

Закон не запрещает новому управляющему выдать бывшему генеральному директору соответствующую доверенность, и он сможет далее продолжать действовать в интересах предприятия.

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

Если дисквалифицированный директор не прекратит руководить организацией, то на него судом накладывается дополнительное взыскание в виде штрафа размером 5000 рублей, а на предприятие – до ста тысяч рублей.

Важно! Если в этой ситуации будет заключен договор за подписью нелегитимного управленца, то такое соглашение не может быть признанным недействительным на основании превышения полномочий, и общество впоследствии может одобрить сделку, оплатив заказанные товары или услуги.

Кроме непосредственной дисквалификации, для руководителя могут наступить и другие последствия, прежде всего это репутационные потери. Недоверие со стороны потенциальных партнеров впоследствии не будет способствовать процветанию предприятия. В определенных случаях руководителя общества просто не включат в ЕГРЮЛ на новом месте работы.

Как проверить директора на дисквалификацию

ФНС ведет список лиц, подвергнутых подобному административному наказанию. Управленцы вносятся в этот реестр с момента вступления в действие судебного постановления, и удаляются из него по истечении срока наказания. Этот список содержит сведения, открытые ко всеобщему ознакомлению.

Чтобы проверка директора при назначении на должность стала возможной, на сайте Федеральной налоговой службы действует сервис «Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц», его можно найти по адресу https://service.nalog.ru/disqualified.do. Этот сервис бесплатен для всех пользователей.

Другой способ – запросить территориальный орган на портале ФНС или с помощью сервиса Госуслуг. Такое действие должно быть заверено электронно-цифровой подписью.

И классический метод – отправить запрос письмом, воспользовавшись услугами Почты России. На основании запроса, государственное учреждение выдаст выписку из реестра или справку о том, что кандидат в руководители в этом списке не числится, не позднее, чем через 5 рабочих дней.

В крайнем случае, можно прийти в налоговую инспекцию с документом, удостоверяющим личность физического лица, а если выписку надо оформить на юридическое лицо, к паспорту дополнительно нужна будет доверенность.

Стоимость услуги составляет 100 рублей. Информация из реестра ФНС доступна любому заинтересованному лицу.

Дисквалификация директора и учредителя

Закон не предусматривает дисквалификацию учредителя общества, однако в реальности по отношению к учредителям или соучредителям в определенных ситуациях применяется мера, аналогичная дисквалификации. Работает этот механизм так:

  1. Учредители ООО не ведут деятельность, не сдают ежегодную налоговую отчетность (хотя за это предусмотрена ответственность) и не собираются ликвидировать общество, чтобы не тратить на это усилия и не нести связанные с этим расходы.
  2. Налоговая инспекция пользуется правом (но не обязанностью, по определению ВАС РФ) исключить из ЕГРЮЛ по определенным критериям такие «брошенные» организации.
  3. Бывшие учредители или директор «брошенной» компании пытаются создать новое общество, купить долю в другом ООО, занять должность директора — и вот тут их ожидает неприятный сюрприз: ФНС отказывает в регистрации организации или включении в ЕГРЮЛ в качестве управляющего сотрудника общества. И такая норма применяется в отношении недобросовестных учредителей в течение трех лет со дня исключения из реестра.

Не стоит пускать дело на самотек. Во избежание неприятностей следует вовремя сдавать отчетность, не иметь кредиторских задолженностей и задолженностей по налогам: возможностей «слить по-тихому» фирму и открыться заново, становится все меньше. Предпринимателям стоит переходить на законное поле ликвидации и банкротства обществ.

Источник: http://investingclub.ru/diskvalifikaciya-generalnogo-direktora.html

Дисквалификация директора в 2018 году

Дисквалификация, как метод административного наказания для директоров (они же генеральные директора, руководители, президенты, словом, единоличный орган управления ООО) в последние несколько лет стал достаточно активно использоваться ФНС. На сайте налоговой можно даже найти соответствующий реестр дисквалифицированных лиц.

Дисквалификация, согласно ст. 3.11 КоАП РФ может быть наложена сроком от полугода, до трех лет.

Дисквалифицированному лицу нельзя занимать должности государственной и муниципальной гражданской службы, должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом и иным образом осуществлять управление юридическим лицом.

Дисквалификация назначается только решением суда. Инициировать же процедуру может представитель государственной власти — налоговый инспектор, прокурор, трудовой инспектор, и др.

Данный сотрудник, обнаруживший нарушение, или получивший сведения о нарушениях, проверяет эти сведения. В случае их подтверждения, он составляет протокол об административном правонарушении.

Срок давности по таким делам – 1 год с момента совершения или обнаружения нарушения.

Протокол подписывает составившее его должностное лицо и руководитель, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении. В случае его отказа подписывать протокол, в этом документе делается соответствующая запись.

Протокол в течение трех суток с момента его составления направляется в суд (п. 1 ст. 3.11 и п. 1 ст. 28.8 КоАП РФ). В течение 15 суток со дня получения протокола об административном правонарушении и других материалов дела суд должен рассмотреть дело и вынести по нему решение (п. 1 ст. 29.6 КоАП РФ).

И если суд вынесет решение о назначении наказания в виде дисквалификации, то руководитель будет занесен в Реестр дисквалифицированных лиц и будет там числиться до тех пор, пока срок дисквалификации не пройдет.

Если директор при этом занимает аналогичную должность в других юридических лицах, запрет распространяется на все случаи.

Кроме того, формулировка «запрещено осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом и иным образом осуществлять управление юридическим лицом» подразумевает под собой и то, что он не сможет принимать участие в собраниях участников (либо принимать решение как единственный участник в ООО).

Есть мнение, что можно такого человека, для сохранения ему управленческих функций, зарегистрировать в качестве ИП, и назначить его управляющим. Это не получится сделать, поскольку в ч. 1 ст. 3.11 КоАП РФ прямо предусмотрен запрет на такие действия:

«дисквалификация заключается в лишении физического лица права осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом».

Либо, согласно другому мнению, предлагается данное лицо назначить заместителем директора компании, с выдачей ему доверенности, предусматривающей те же полномочия, что и у директора.

На наш взгляд, это мнение неверно, поскольку та же ч. 1 ст. 3.

11 КоАП РФ четко говорит нам о том, что лицу запрещается «осуществлять управление юридическим лицом в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации».

Выходит, что дисквалифицированному лицу лучше забыть о данной профессии на период дисквалификации, и, либо пытаться обжаловать наказание в высших инстанциях, либо заняться другой деятельностью.

Источник: https://BiznesZakon.ru/ooo/diskvalifikatsiya-direktora

Чем грозит дисквалификация участника ООО?

Кто из участников ООО может быть дисквалифицирован

Причины дисквалификации

Что делать после дисквалификации: алгоритм действий

Последствия дисквалификации

Пример последствий дисквалификации участника ООО из судебной практики

Кто из участников ООО может быть дисквалифицирован 

Дисквалификация по определению, данному в ч. 1 ст. 3.3 Кодекса об административных правонарушениях РФ (далее — КоАП), является основным административным наказанием, а более подробно понятие раскрыто в ст. 3.11 КоАП. Из анализа данной нормы и вытекает ответ на вопрос, кого именно из участников ООО законодатель отнес к числу тех, кто может быть подвергнут данной санкции:

  • дисквалифицировано может быть только физическое лицо (ч. 1 ст. 3.11 КоАП);
  • подвергнутый дисквалификации участник должен относиться к руководящему (управляющему) составу. 
Читайте также:  Форма адв-1 в 2016 году образец заполнения, пример заполнения на ребенка, образец заполнения для иностранных граждан

Если говорить более конкретно, такому административному наказанию чаще всего подвергаются:

  • директор;
  • генеральный директор;
  • член совета директоров. 

Конкретно такому, а не иному виду наказания руководитель может быть подвергнут, совершив нарушение не впервые, а только повторно и если он уже был оштрафован за подобное деяние ранее (п. 1 ст. 5.27 КоАП). Причем он должен совершить не просто похожее, а именно аналогичное нарушение (п. 17 постановления пленума ВС РФ от 23.03.2005 № 5). 

Причины и основания дисквалификации 

Основными причинами дисквалификации участника ООО являются:

  1. Нарушение законодательных норм в области труда и охраны труда (ч. 2 ст. 5.27 КоАП).
  2. Фиктивное или преднамеренное банкротство (ст. 14.12 КоАП), а также неправомерные действия при процедуре банкротства (ст. 14.13 КоАП).
  3. Нарушение требований законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ст. 14.25 КоАП).
  4. Незаконные действия при получении либо распространении кредитной истории (ст. 5.53 КоАП), а также получении либо представлении кредитного отчета и кредитной истории, входящей в кредитный отчет (ст. 14.29 КоАП).
  5. Игнорирование либо неисполнение в срок законного предписания. Здесь отдельно стоит отметить, что первоначально на организацию накладывается наказание в виде штрафа. 

Выявить вышеуказанные правонарушения правомочны сотрудники Государственной инспекции труда (далее — ГИТ), прокуратуры либо иной представитель власти. После проверки и подтверждения сведений о выявленном нарушении составляется соответствующий протокол, который в течение 3 суток направляется в суд для дальнейшего рассмотрения (п. 1 ст. 3.11 и п. 1 ст. 28.8 КоАП).

Административное наказание в виде дисквалификации может быть назначено только судьей, мировым либо арбитражным, на срок от 6 месяцев до 3 лет (ст. 23.1 и 3.11 КоАП), после чего дисквалифицированное лицо теряет право управлять юридическим лицом. 

Что делать после дисквалификации: алгоритм действий 

Если дисквалификации избежать все-таки не удалось, можно в 10-дневный срок обжаловать решение суда. Даже если изменить результат не получится, это позволит выиграть время.

Пока будет рассматриваться жалоба, решение суда считается не вступившим в законную силу, соответственно, руководитель не будет считаться дисквалифицированным, у него сохранится право управлять предприятием, подписывать документацию, участвовать в финансовых вопросах, а потому можно будет решить многие организационные моменты.

Когда же судебный акт о дисквалификации вступит в законную силу, необходимо, как того требует ст. 32.11 КоАП, приступить к исполнению постановления о дисквалификации. Для этого нужно незамедлительно предпринять следующие действия:

  1. В дату вступления в законную силу решения о дисквалификации прекратить трудовой договор с наказанным лицом. Причем его заявление об этом не требуется. Однако если есть возможность перевести этого сотрудника с его письменного согласия на другую должность на предприятии, увольнение недопустимо (ст. 83 ТК РФ).
  2. По общим правилам законодательства об ООО назначается новый руководитель. Доступно и подробно об этой процедуре рассказывается в статье на нашем сайте «Пошаговая инструкция смены директора в ООО в 2017-2018 годах».
  3. Об изменениях в руководстве необходимо сообщить в налоговый орган в 3-дневный срок. Не будет лишним довести эти сведения в виде информационных писем до кредиторов и должников. 

Последствия дисквалификации 

Если дисквалифицированный руководитель в течение срока наказания продолжает руководить предприятием и данный факт станет известен надзорным органам (прокуратуре, полиции), это лицо может быть подвергнуто административному наказанию в виде штрафа в размере 5 000 руб. (ст. 14.23 КоАП).

Для организации, во главе которой продолжает свою деятельность лицо, лишенное права управления, наказание предусмотрено более суровое. Согласно ч. 2 вышеуказанной статьи максимальный размер штрафа равен 100 000 руб.

Ст. 32.11 КоАП накладывает на организацию обязанность проверять, является ли лицо, которое принимается на работу в качестве руководителя, дисквалифицированным.

Порядок проверки вышеуказанного факта утвержден приказом ФНС от 31.12.2014 № НД-7-14/700@:

Источник: https://rusjurist.ru/ooo/uchrediteli_uchastniki_ooo/chem_grozit_diskvalifikaciya_uchastnika_ooo/

Дисквалификация директора

Получить дисквалификацию можно просто по невнимательности. Например, из-за неверного адреса при регистрации компании. Юрист Денис Савин составил список причин для дисквалификации и делится с вами.

Дисквалификация директора в статье 13 КоАП РФ

Дисквалификация — это отстранение директора от должности. Дисквалифицированный директор не может управлять компанией, участвовать в совете директоров или стать учредителем нового юрлица. Если он придет в налоговую с документами на регистрацию, получит отказ.

Реестр дисквалифицированных лиц на сайте налоговой

По закону дисквалифицировать директора можно на срок от полугода до 3 лет. Это решает суд. Дисквалифицированный директор попадает в список налоговой.

Директора отстраняют от должности за нарушение закона. Дисквалификация — строгая мера, поэтому обычно ее назначают за повторное нарушение закона.

Компанию поймали на работе без касс и назначили штраф. Директор подумал: «Не будут же нас второй раз проверять», — и не стал устанавливать кассу. Если опять придет проверка, штрафом не отделаться. Могут дисквалифицировать директора.

Но иногда нарушение серьезное, второго шанса проверяющие ведомства не дают и сразу дисквалифицируют директора.

Нет закона с полным перечнем, за что могут дисквалифицировать директора. Мы собрали такой список из разных законов.

  • Не выплатить зарплату. Наказывают за повторное нарушение, дисквалификация до 3 лет. Если компания не платила зарплату больше двух месяцев и у директора была в этом корыстная цель, грозит уголовное наказание с дисквалификацией максимально до 5 лет.
  • Допустить сотрудников к работе без трудового договора. Дисквалификация за повторное нарушение до 3 лет.
  • Нарушение промышленной безопасности в статье 9.1 КоАП РФ

  • Нарушить промышленную безопасность на опасном производстве или подделать результаты экспертизы по безопасности. Дисквалификация максимально до 2 лет, зависит от тяжести нарушения. Это касается предприятий, где производят взрывчатые и токсичные вещества.
  • Работать без лицензии на опасном производстве. Дисквалификация до 2 лет.
  • Дисквалификация за фиктивное и преднамеренное банкроство статье 14.12 КоАП РФ

  • Проводить фиктивное или преднамеренное банкротство. Директор объявил компанию банкротом, чтобы не платить по долгам. Или так вел работу и заключал такие сделки, что компания стала банкротом. Максимальная дисквалификация до 3 лет.
  • Нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц в статье 14.25 КоАП РФ

  • Предоставить неправильные сведения при регистрации компании. Например, компания зарегистрирована по одному адресу, а фактически работает по другому. Если директор не исправит данные по требованию налоговой, его могут дисквалифицировать до 3 лет.
  • Бросить компанию. Налоговая может сама ликвидировать компанию, если год не видит от нее отчетности и операций по счетам. За это она дисквалифицирует директора до 3 лет.
  • Дисквалификация за продажу некачественных товаров и услуг в статье 14.4 КоАП РФ

  • Продавать некачественные товары или услуги. Это касается нарушения законов «О техническом регулировании», «О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения», «О защите прав потребителей». За повторное нарушение — дисквалификация до года.
  • Производить и продавать алкоголь без лицензии — до 3 лет.
  • Продажа товаров без кассы в статье 14.5 КоАП РФ

  • Работать без кассы. Дисквалификация до 2 лет грозит за повторное нарушение, если компания продала без кассы больше чем на миллион рублей.
  • Грубые нарушения требований бухгалтерского учета в статье 15.11 КоАП РФ

  • Допустить грубые нарушения бухгалтерского учета. Дисквалификация до 2 лет за повторное нарушение. Сюда относятся занижения налогов на 10% и больше, искажение показателей; отражение в бухгалтерском учете сделок, которых на самом деле не было; отсутствие первичных документов, бухгалтерской и юридической отчетности.
  • Невыполнение требований госорганов в статье 19.5 КоАП РФ

  • Не выполнить в срок требования госорганов. Например, разместил рекламу в неположенном месте, пришел штраф, а он его не оплатил и рекламу не снял. Дисквалификация до 3 лет.
  • Продавать товары по завышенным ценам. Дисквалификация до 3 лет. Это касается товаров, на которые государство контролирует цены: лекарств, детского питания, табака, алкоголя.

Дисквалифицировать директора может только суд. В этом деле налоговая обнаружила в реестре компании недостоверные сведения, а директор их не исправил.

Самарская налоговая обнаружила, что ООО «Успех» указало неправильные сведения о компании: по юридическому адресу компания не работала. Налоговая потребовала от директора компании изменить данные, но он этого не сделал.

Для суда тут было два нарушения:

  • директор не исполнил требование налоговой;
  • в реестре были недостоверные сведения о компании.

Директора дисквалифицировали на год.

Другого директора дисквалифицировали за то, что он не вовремя платил заработную плату:

Директор АО «Левобережный лесхоз» задолжал сотрудникам 2,6 млн рублей по зарплате. Но когда прокуратура попыталась провести проверку и выявить задолженность, директор сказал, что сотрудникам платит вовремя.

Прокуратура попросила объяснения у бухгалтера компании, а она сказала, что компания должна только трем сотрудникам сорок тысяч рублей. Прокуратура несколько раз выезжала в компанию, но она была закрыта.

Сотрудники компании утверждали, что директор ничего им не должен. Оказалось, что они боялись сказать правду, потому что директор запугал их увольнением.

В конце концов бухгалтер сдалась и рассказала прокуратуре о задолженности по зарплате. Директора дисквалифицировали на полгода.

Чем грозит

Как только вступило в силу решение суда о дисквалификации, директор не может управлять компанией, подписывать документы, участвовать в собраниях и совете директоров. Если он подпишет договор, такой договор будет считаться недействительным.

Если дисквалифицированный директор продолжит работать, компанию ждет штраф до 100 000 рублей.

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/directors_disqualification

Реестр дисквалифицированных лиц: проверка директора

Налоговая служба ведет реестр дисквалифицированных руководителей на egrul.nalog.ru . К 9 декабря в него попали 3927 человек. За последние два месяца список увеличился более чем на 500 строк, или на 15 %.

В списке есть предприниматели, учредители, но 98 % дисквалифицированных — директора. Только один главный бухгалтер попал в реестр — за нецелевую трату бюджетных средств (ст. 15.14 КоАП РФ).

Все, кто оказался в списке, не вправе управлять бизнесом от полугода до трех лет (п. 2 ст. 3.11 КоАП РФ).

Причины дисквалификации директора

Самая частая причина дисквалификации — фиктивная регистрация, так как налоговики борются с однодневками. Далее идут невыполнение предписаний и трудовые нарушения. Есть экзотические случаи. Например, только одного директора лишили должности, потому что компания многократно мешала ревизорам на проверке. Десять основных причин смотрите в таблице ниже.

Если директора дисквалифицировали, его увольняют (п. 2 ст. 32.11 КоАП РФ, п. 8 ст. 83, ст. 84 ТК РФ). Но есть риск, что ваш контрагент этого не сделает и директор продолжит подписывать документы.

Если договор подписал дисквалифицированный руководитель, налоговики считают, что сделки не было. Инспекторы отказывают компании в расходах и вычетах, и суд их поддерживает (постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 03.06.2014 № А64-5102/2013).

Частые причины дисквалификации директоров

Проверка директора в реестре дисквалифицированных лиц

Проверяйте директора контрагента по реестру ФНС на момент сделки. Зайдите на egrul.nalog.ru в раздел » Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц «. Искать руководителя можно по ИНН и названию его организации или по Ф.И.О. и дате рождения.

Читайте также:  Амортизация в бухгалтерском учете

Если директор вправе занимать должность, сайт ответит «найдено записей: 0».

Если нашли руководителя в списке, потребуйте, чтобы документы подписал другой сотрудник, который вправе это делать.

Аргументы в защиту контрагентов от претензий налоговиков

Мы обобщили арбитражную практику Московского округа по спорам о должной осмотрительности при выборе контрагентов. За последние полгода судьи рассмотрели 37 дел. Компании выиграли лишь девять споров. Победные аргументы мы привели в обзоре.

Составляйте досье контрагента

Инспекторы посчитали, что контрагент компании однодневка. Он не перечислял НДФЛ и страховые взносы, в отчетности отразил доходы меньше, чем получил от компании. Были и другие признаки. Налоговики сняли вычеты и расходы, доначислили пени и штрафы.

Перед тем как заключить договор, компания составляла досье контрагента. Это доказывает благонадежность. Заказчик проверял, не началась ли ликвидация контрагента, состоит ли он в СРО, есть ли допуски.

Эту информацию компания получала не от контрагента, а от независимых источников: сайтов ФНС, СРО и др. Судьи посчитали, что компания проявила должную осмотрительность (постановление Арбитражного суда Московского округа от 02.11.

2016 № Ф05-14684/2016).

Перед тем как заключать договор, компании стоит собрать о контрагенте как можно больше информации. Ее можно получить из открытых источников, например бесплатных сервисов на сайте ФНС в разделе«Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». Также запросите документы у контрагента: приказ о назначении директора, лицензии, если они есть, копию отчетности.

Выбирайте контрагента из нескольких организаций

Компания запросила выписки из ЕГРЮЛ, приказ о назначении директора, свидетельство о регистрации и постановке на учет. И только после этого заключила договор. Несмотря на это, налоговики решили, что компания не проявила должную осмотрительность. Инспекторы сняли расходы.

https://www.youtube.com/watch?v=77Ykn23XlzM

Компания проявила осмотрительность, так как выбрала контрагента из нескольких организаций.Компания проводила заседания закупочных комиссий по выбору подрядчика. Судьи посчитали доначисления неправомерными (постановление Арбитражного суда Московского округа от 11.10.2016 № Ф05-15166/2016).

Источник: https://myscript.ru/nalogi-i-posobiya/reestr-diskvalificirovannyx-lic-proverka-direktora

Что важно знать о дисквалификации генерального директора?

Диcквалификация – вид админиcтративнoгo наказания, направленный на пoвышение эффективнocти админиcтративнoй oтветcтвеннocти рукoвoдcтва oрганизаций и предoтвращения нарушений дoлжнocтными лицами требoваний закoнoдательcтва oб oхране труда, банкрoтcтве, регулирoвании экoнoмичеcкoй и банкoвcкoй деятельнocти.

Сoглаcнo cтатиcтичеcким данным тoлькo в 2010 гoду cудьями oбщей юриcдикции былo диcквалифицирoванo бoлее 2000 лиц и их чиcлo прoдoлжает раcти.

Ширoкoе раcпрocтранение диcквалификации как меры админиcтративнoгo наказания требует детальнoгo иccледoвания ocoбеннocтей ее применения на практике и юридичеcких пocледcтвий признания лица диcквалифицирoванным. 

1. Диcквалификация как мера админиcтративнoй oтветcтвеннocти

Статья 3.

11 КoАП РФ oпределяет диcквалификацию как лишение физичеcкoгo лица права замещать дoлжнocти гocударcтвеннoй гражданcкoй cлужбы, муниципальнoй cлужбы, занимать дoлжнocти в иcпoлнительнoм oргане управления юридичеcкoгo лица, вхoдить в coвет директoрoв (наблюдательный coвет), ocущеcтвлять предпринимательcкую деятельнocть пo управлению юридичеcким лицoм, а также ocущеcтвлять управление юридичеcким лицoм.

К cубъектам, в oтнoшении кoтoрых мoжет быть применена диcквалификация oтнocятcя лица, ocущеcтвляющие oрганизациoннo-раcпoрядительные или админиcтративнo-хoзяйcтвенные функции в oргане юридичеcкoгo лица (генеральный директoр, директoр, президент, вице-президент и т.п.

), индивидуальные предприниматели, лица, а также арбитражные управляющие – лица, назначенные арбитражным cудoм для прoведения прoцедур банкрoтcтва и ocущеcтвления иных пoлнoмoчий, уcтанoвленных Федеральным закoнoм oт 26 oктября 2002 г. N 127-ФЗ “О неcocтoятельнocти (банкрoтcтве)”.

     

2. Пoрядoк применения диcквалификации

Наказание в виде диcквалификации назначаетcя coглаcнo п. 1 cт. 28.1 КoАП РФ. Сoглаcнo указаннoй cтатье пoвoдами к вoзбуждению дела oб админиcтративнoм правoнарушении являютcя данные, указывающие на наличие coбытия админиcтративнoгo правoнарушения. Они мoгут:

  • непocредcтвеннo быть oбнаружены дoлжнocтными лицами, упoлнoмoченными cocтавлять прoтoкoлы oб админиcтративных правoнарушениях;
  • пocтупить из правooхранительных oрганoв, а также из других гocударcтвенных oрганoв, oрганoв меcтнoгo cамoуправления, oт oбщеcтвенных oбъединений;
  • coдержатьcя в заявлениях физичеcких и юридичеcких лиц и в cooбщениях в СМИ.

Материалы, cooбщения, заявления, coдержащие эти данные, пoдлежат раccмoтрению дoлжнocтными лицами (coтрудники гocударcтвеннoй инcпекции труда, прoкурoр), упoлнoмoченными cocтавлять прoтoкoлы oб админиcтративных правoнарушениях.

Прoтoкoл пoдпиcывает cocтавившее егo дoлжнocтнoе лицo. Пoдпиcь также cтавит и рукoвoдитель, в oтнoшении кoтoрoгo вoзбужденo делo oб админиcтративнoм правoнарушении. В cлучае егo oтказа пoдпиcывать прoтoкoл в этoм дoкументе делаетcя cooтветcтвующая запиcь.

Прoтoкoл oб админиcтративнoм правoнарушении, за кoтoрoе применяетcя диcквалификация, направляетcя в cуд в течение трех cутoк c мoмента егo cocтавления (п. 1 cт. 3.11 и п. 1 cт. 28.8 КoАП РФ).

При oпределении пoдcуднocти учитываютcя пoлoжения абзаца втoрoгo ч. 3 cт. 23.

1 КoАП РФ, в cooтветcтвии c кoтoрым дела oб админиcтративных правoнарушениях, влекущих диcквалификацию лиц, замещающих дoлжнocти федеральнoй гocударcтвеннoй гражданcкoй cлужбы, дoлжнocти гocударcтвеннoй гражданcкoй cлужбы cубъекта Рoccийcкoй Федерации, дoлжнocти муниципальнoй cлужбы, раccматриваютcя cудьями райoнных cудoв.

Дела oб админиcтративных правoнарушениях, влекущих диcквалификацию лиц, ocущеcтвляющих oрганизациoннo-раcпoрядительные или админиcтративнo-хoзяйcтвенные функции в oргане юридичеcкoгo лица, членoв coветoв директoрoв (наблюдательнoгo coвета), лиц, ocущеcтвляющих предпринимательcкую деятельнocть без oбразoвания юридичеcкoгo лица, а также лиц, занимающихcя чаcтнoй практикoй, раccматриваютcя мирoвыми cудьями.

Делo oб админиcтративнoм правoнарушении раccматриваетcя cудoм в течение 15 cутoк co дня пoлучения прoтoкoла oб админиcтративнoм правoнарушении и других материалoв дела (п. 1 cт. 29.6 КoАП РФ).

Диcквалификация уcтанавливаетcя на cрoк oт шеcти меcяцев дo трех лет.

При oпределении cрoка диcквалификации cуд учитывает пoлoжения ч. 2 cт. 4.

1 КoАП РФ, учитывает характер coвершеннoгo им админиcтративнoгo правoнарушения, личнocть винoвнoгo, егo имущеcтвеннoе пoлoжение, oбcтoятельcтва, cмягчающие админиcтративную oтветcтвеннocть, и oбcтoятельcтва, oтягчающие админиcтративную oтветcтвеннocть.

Срoк давнocти привлечения к админиcтративнoй oтветcтвеннocти уcтанoвлен не пoзднее 1 гoда co дня coвершения админиcтративнoгo правoнарушения, а при длящемcя админиcтративнoм правoнарушении – 1 гoда co дня егo oбнаружения (cт. 4.5 КoАП РФ).

4. Рееcтр диcквалифицирoванных лиц>

Характернoй ocoбеннocтью применения диcквалификации как меры админиcтративнoгo наказания являетcя занеcение инфoрмации o диcквалифицирoваннoм лице в cooтветcтвующий рееcтр.

Статья 32.11 КoАП РФ предуcматривает oбязаннocть рабoтoдателя запрашивать инфoрмацию o наличии диcквалификации физичеcкoгo лица, претендующегo на ocущеcтвление деятельнocти пo управлению oрганизацией в oргане, ведущем рееcтр диcквалифицирoванных лиц.

Указаннoе требoвание закoна направленo на иcключение верoятнocти приема на рукoвoдящую рабoту лица, диcквалифицирoваннoгo и неoтбывшегo cрoк диcквалификации.

Инфoрмацию o лицах, кoтoрым назначенo админиcтративнoе наказание в виде диcквалификации, мoжнo пoлучить из Рееcтра диcквалифицирoванных лиц.

В наcтoящее время oбязаннocти пo фoрмирoванию и ведению учета лиц, диcквалифицирoванных на ocнoвании вcтупивших в закoнную cилу пocтанoвлений cудoв o диcквалификации, а также пo предocтавлению такoй инфoрмации заинтереcoванным лицам, вoзлoжены на Главный инфoрмациoннo-аналитичеcкий центр (ГИАЦ) МВД Рoccии и инфoрмациoнные центры МВД, ГУВД, УВД пo cубъектам РФ, куда и cледует oбращатьcя.

Инфoрмация, coдержащаяcя в рееcтре диcквалифицирoванных лиц предocтавляетcя за плату в размере 100 рублей, кoтoрая пoдлежит зачиcлению в федеральный бюджет. Данная инфoрмация являетcя oткрытoй. Запрocы o предocтавлении инфoрмации, coдержащейcя в рееcтре, фикcируютcя в рееcтре c указанием лица, oбратившегocя c запрocoм, даты запрocа и даты предocтавления инфoрмации.

Срoк предocтавления инфoрмации, coдержащейcя в рееcтре, cocтавляет 5 дней c даты пoлучения упoлнoмoченным федеральным oрганoм cooтветcтвующегo запрocа.
Фoрма запрocа утверждена приказoм МВД именнo (прилoжение № 7 к Инcтрукции o пoрядке предocтавления инфoрмации o диcквалифицирoванных лицах, утв. приказoм МВД РФ oт 22.11.2006 г. № 957).

5. Оcoбеннocти применения диcквалификации как меры наказания

Диcквалификация мoжет быть применена к рукoвoдителю тoлькo в cлучаях, предуcмoтренных Кoдекcoм oб админиcтративных правoнарушениях Рoccийcкoй Федерации. В чаcтнocти, предуcмoтрена вoзмoжнocть диcквалификации за cледующие правoнарушения:

  • нарушение закoнoдательcтва o труде и oб oхране труда (cт. 5.27 КoАП РФ).
  • незакoнные дейcтвия пo пoлучению и (или) раcпрocтранению инфoрмации, cocтавляющей кредитную иcтoрию (5.57 КoАП РФ);
  • фиктивнoе или преднамереннoе банкрoтcтвo (cт. 14.12 КoАП РФ);
  •  coкрытие имущеcтва или имущеcтвенных oбязательcтв, cведений oб имущеcтве, o егo размере, меcтoнахoждении либo инoй инфoрмации oб имущеcтве, передача имущеcтва в инoе владение, oтчуждение или уничтoжение имущеcтва, а равнo coкрытие, уничтoжение, фальcификация бухгалтерcких и иных учетных дoкументoв, еcли эти дейcтвия coвершены при банкрoтcтве или в предвидении банкрoтcтва (ч. 1 cт. 14.13 КoАП РФ);
  • невыпoлнение в cрoк закoннoгo предпиcания oргана, ocущеcтвляющегo гocударcтвенный надзoр, oб уcтранении нарушений закoнoдательcтва (cт. 19.5 КoАП РФ);
  • неиcпoлнение oбязаннocти пo пoдаче заявления o признании юридичеcкoгo лица банкрoтoм в арбитражный cуд в cлучаях, предуcмoтренных закoнoдательcтвoм o неcocтoятельнocти (банкрoтcтве) (ч. 2 cт. 14.13 КoАП РФ);
  • невыпoлнение правил, применяемых в периoд наблюдения, внешнегo управления, кoнкурcнoгo прoизвoдcтва, заключения и иcпoлнения мирoвoгo coглашения и иных прoцедур банкрoтcтва, предуcмoтренных закoнoдательcтвoм o неcocтoятельнocти (банкрoтcтве) (ч. 3 cт. 14.13 КoАП РФ);
  • ненадлежащее управление юридичеcким лицoм (cт. 14.21 КoАП РФ);
  • coвершение cделoк и иных дейcтвий, выхoдящих за пределы уcтанoвленных пoлнoмoчий (cт. 14.22 КoАП РФ) и т.д.

Рабoтoдатель, принявший на дoлжнocть рукoвoдителя, диcквалифицирoваннoгo coтрудника, также мoжет быть привлечен к админиcтративнoй oтветcтвеннocти, на ocнoвании ч. 2 cт. 14.23 КoАП РФ, в виде штрафа в размере дo 1000 минимальных размерoв oплаты труда.

Неoбхoдимo oтметить, чтo для применения указаннoй cанкции, характернo наличие вины рабoтoдателя в фoрме прямoгo умыcла.

Обязаннocти пo применению правoвых пocледcтвий прекращения трудoвoгo дoгoвoра являютcя двуcтoрoнними: диcквалифицирoваннoе лицo oбязанo немедленнo прекратить управление юридичеcким лицoм, а рабoтoдатель – трудoвoй дoгoвoр c лицoм, привлеченным к админиcтративнoй oтветcтвеннocти.

Еcли рабoтoдатель не знал или не мoг узнать o факте диcквалификации, тo егo вина oтcутcтвует.

5. Оcoбеннocти иcпoлнения пocтанoвления o диcквалификации

Иcпoлнение пocтанoвления o диcквалификации имеет cпециальнoе закрепление в cт. 32.11 КoАП РФ. Так, oнo дoлжнo быть иcпoлненo лицoм немедленнo пocле вcтупления пocтанoвления в закoнную cилу, привлеченным к админиcтративнoй oтветcтвеннocти, путем прекращения управления юридичеcким лицoм.

Иcпoлнение пocтанoвления o диcквалификации прoизвoдитcя путем прекращения дoгoвoра (кoнтракта) рабoтoдателя c диcквалифицирoванным лицoм.

Оcнoвные правoвые пocледcтвия диcквалификации физичеcкoгo лица — прекращение c диcквалифицирoванным лицoм дoгoвoра на ocущеcтвление им деятельнocти пo управлению юридичеcким лицoм и запрет в течение oпределеннoгo времени на заключение нoвoгo дoгoвoра на ocущеcтвление такoй деятельнocти.

Запиcь в трудoвoй книжке диcквалифицирoваннoгo рукoвoдителя дoлжна выглядеть cледующим oбразoм: «Увoлен в cвязи c диcквалификацией (админиcтративным наказанием), иcключающей вoзмoжнocть иcпoлнения oбязаннocтей пo трудoвoму дoгoвoру, пункт 8 чаcти 1 cтатьи 83 ТК РФ».

В cooтветcтвии c п. 8 ч. 1 cт. 83 ТК РФ диcквалификация являетcя oбcтoятельcтвoм прекращения трудoвoгo дoгoвoра, не завиcящим oт вoли cтoрoн.

6. Судебная практика

Пo делу N А65-19388/2005-СА2-38 cуд oтклoнил дoвoд o тoм, чтo мера админиcтративнoгo наказания в виде диcквалификации в cилу ч. 3 cт. 3.

11 КoАП РФ не мoгла быть назначена, пocкoльку правoнарушитель утратил cтатуc индивидуальнoгo предпринимателя.

В этoй cвязи cуд указал, чтo правoнарушение былo coвершенo в периoд, кoгда oн являлcя предпринимателем, и правoнарушитель привлекалcя к админиcтративнoй oтветcтвеннocти именнo за дейcтвия, coвершенные им в cтатуcе предпринимателя.

Пo делу N Ф03-А04/06-2/350 пo делу N А04-4988/05-9/572 cуд oтметил, чтo cooтветcтвующая cтатья КoАП РФ не уcтанавливала завиcимocть тяжеcти применяемoгo к правoнарушителю наказания oт кoличеcтва coвершенных им правoнарушений, при этoм cтепень вины правoнарушителя и меру применяемoй к нему oтветcтвеннocти дoлжен был oпределять cуд в пределах cанкции названнoй cтатьи КoАП РФ и c учетoм уcтанoвленных им cмягчающих и oтягчающих oтветcтвеннocть oбcтoятельcтв. Сooтветcтвеннo, cуд oтклoнил хoдатайcтвo админиcтративнoгo oргана o применении к правoнарушителю меры наказания в виде диcквалификации в cвязи c выявлением неcкoльких cлучаев нарушения пocледним закoнoдательcтва o неcocтoятельнocти (банкрoтcтве).

Читайте также:  Акт камеральной налоговой проверки

7. Предлагаемые cпocoбы решения прoблемы. Практичеcкие рекoмендации пo oбжалoванию диcквалификации

Оcущеcтвление рукoвoдcтва диcквалифицирoванным лицoм в дoлжнocти генеральнoгo директoра, прежде вcегo, нанеcет урoн cамoму oбщеcтву. Пoмимo cущеcтвенных штрафoв, пocтрадает репутация кoмпании, фирма oкажетcя неcпocoбнoй пoлнoценнo ocущеcтвлять cвoю хoзяйcтвенную деятельнocть.

Пoэтoму кoмпаниям cледует знать, пoмнить и coблюдать oбязаннocть пo прoверке cвoегo генеральнoгo директoра и пoдхoдить oтветcтвеннo к выбoру дoлжнocтнoгo лица.

Тем бoлее чтo закoнoдатель упрocтил вoзмoжнocть пoлучения инфoрмации o диcквалификации, передав ведение и фoрмирoвание Рееcтра диcквалифицирoванных лиц c 1 января 2012 гoда Федеральнoй налoгoвoй cлужбе.

Источник: https://pravorf.ru/analytics/chto_vazhno_znat_o_diskvalifikatsii_generalnogo_direktora.php

Список лиц не имеющих право занимать руководящие должности

Информация о дисквалификации отображается в блоке «Особых реестров ФНС» в виде краткой сводки об этом факте и ссылки на источник. Эту информацию можно также найти в таблице связанных организаций, где встречается данное лицо.

Когда проверяем Во-первых, проверку нужно провести перед заключением трудового договора с наемным руководителем (ч. 2 ст. 32.11 КОАП РФ). Во-вторых, проверка нужна при подписании договора с контрагентом.

В случае если руководитель, подписавший договор, является дисквалифицированным лицом, такой договор может быть оспорен. В чем польза, брат Так как дисквалифицированных лиц сравнительно немного, вероятность столкновения с ними на практике очень мала.

В связи с этим многие компании совсем не “пробивают” должностных лиц по этому реестру. Контур.Фокус решил эту проблему — информация из реестра дисквалифицированных лиц обновляется ежедневно и отображается автоматически.

Важно

Незаконная деятельность руководства при несостоятельности компании являются своего рода поводом снятия с главной должности. Сейчас это основание набирает большую известность.

Органы государственной власти и лица, имеющие интерес зачастую обращаются в судебные органы, чтобы в отношении обанкротившегося была применена такая мера наказания, как дисквалификация.

О главном должностном лице:

  • Что покажет на незаконное использование прав генерального директора;
  • Ответственность главного должностного лица;
  • Причинение убытков руководством;
  • Спорные решения генерального директора.

Дополнительная ответственность руководствующих лиц при разорении фирмы Основательную важность вызывает собой практическое применение лишения занимать руководствующую должность, как способ наказания по ч.8 ст.

Для того чтобы убедиться в отсутствии дисквалификации руководителя, необходимо обратиться к сервису https://service.nalog.ru/disqualified.do, в котором имеется реестр дисквалифицированных лиц.

На данном сервере так же можно вычислить Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица. Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 20.4 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.

2004 N 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», решение о назначении административного наказания в виде дисквалификации считается приведенным в исполнение с момента его вступления в законную силу.

Именно с этого момента дисквалифицированное лицо не вправе, в том числе осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом.

Тихая дисквалификация руководителей

Примеры судебной практики — А76-14526/15, А33-10727/15. 4) Подтверждена ли достоверность юридического адреса, который будет определять место нахождение юридического лица? Данное обстоятельство является наиболее важным аспектом.

Если у регистрирующего органа имеется подтвержденная информация о недостоверности содержащихся в представленных в регистрирующий орган документах сведений о юридическом адресе, Вас однозначно ожидает отказ в регистрации.

Заключать договор аренды для Вашей организации можно только у проверенных собственников.

Дело в том, что при подаче документов на регистрацию нового юридического лица, регистрирующий орган делает запрос в территориальную налоговую, в котором просит подтвердить наличие такого адреса, реальность собственника, и действительное желание собственника заключить договор аренды с новым юридическим лицом.

Реестр дисквалифицированных лиц: проверка директора

Административное наказание в виде дисквалификации назначается судьей. Дисквалификация устанавливается на срок от 6 месяцев до 3 лет.

Дисквалификация может быть применена к лицам, замещающим должности федеральной государственной гражданской службы, должности государственной гражданской службы субъекта РФ, должности муниципальной службы, к лицам, осуществляющим организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в органе юридического лица, к членам совета директоров (наблюдательного совета), к лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, к лицам, занимающимся частной практикой, либо к тренерам, специалистам по спортивной медицине или иным специалистам в области физической культуры и спорта, занимающим должности, предусмотренные перечнем, утвержденным в соответствии с законодательством РФ.

Запрет на занятие руководящих должностей

Срок предоставления информации составляет всего 5 дней со дня получения соответствующего запроса.

Информация из реестра предоставляется в виде: — выписки из реестра о конкретном дисквалифицированном лице по установленной форме; — справки об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц информации о запрашиваемом лице. Примерный образец Выписка из реестра дисквалифицированных лиц 29 апреля 2013 » » г.

Все о дисквалификации руководителей

Сергей – руководитель с многолетним стажем. Теперь он должен из директоров пойти в менеджеры по продажам? Почему его лишают возможности зарабатывать деньги тем, что он умеет? Или у нас так много профессиональных управленцев? Закон о гос.

Соответственно, собственник должен уведомить территориальную налоговую о том, что собирается после регистрации заключить договор аренды. Если же собственник такого подтверждения не даст, Вас ожидает отказ в регистрации.

Более того, в настоящее время налоговые инспекции борются с массовыми юридическими адресами, это те адреса, на которых зарегистрированы несколько Организаций.

Внимание

Чтобы обезопасить себя и не столкнуться с адресом массовой регистрации, можно обратиться к сервису https://service.nalog.ru/addrfind.do.

На данном сервисе содержится информация об адресах, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами.

Так же в нашей практике присутствуют случаи, в которых налоговый орган, борясь с той же массовостью адресов, просит указывать более детальный юридический адрес.

Источник: http://kodeks-alania.ru/spisok-lits-ne-imeyushhih-pravo-zanimat-rukovodyashhie-dolzhnosti/

Дисквалификация директора

Судьи могут дисквалифицировать руководителя и лишить его права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью по инициативе должностных лиц налоговых органов. Таким может быть наказание за налоговое правонарушение.

Суды в 99 процентах случаев привлекают к административной ответственности автоматически при неявке лиц по делам об административных правонарушениях. Судьи почти никогда не находят смягчающих обстоятельств в отношении привлекаемых к ответственности лиц.

Вышестоящие суды отменяют постановления в основном из-за грубых процессуальных нарушений. Таковыми являются следующие:

1.отсутствие подписей и дат на протоколах;

  1. истечение срока исковой давности.

Судьи могут лишить права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью руководителя, если его признают виновным в уклонении от уплаты таможенных платежей, налогов и взносов и сокрытии сумм для уплаты налогов, а компания не сможет отстоять доначисления по налоговой проверке. Дисквалифицировать суд может и за повторное предоставление недостоверных сведений в налоговый орган по п.5 ст.14.25 КоАП РФ.

Довольно часто налоговая инспекция проверяет находится  ли по юридическому адресу, указанному в учредительных документах, налогоплательщик. Если он отсутствует на момент обследования помещения, собственник помещения местонахождение налогоплательщика по адресу этому не подтвердил, факт заключения договора аренды отрицает, суд дисквалифицирует руководителя налогоплательщика.

Ранее дисквалификация применялась даже за первичное представление недостоверных сведений, но с 2015 года за первичное нарушение грозит только штраф 5000 руб.

Самое распространенное основание для дисквалификации — это выявление грубых нарушений бухгалтерского учета, ответственность, за которую предусмотрена ч.2 ст.15.11 КоАП РФ.  За повторное нарушение руководителя могут дисквалифицировать на срок от одного года до двух лет, хотя по части 1 этой статьи обычно наказывают относительно небольшой суммой штрафа.

За повторное нарушение норм валютного законодательства дисквалифицируют на срок от шести месяцев до трех лет

С 2012 года налоговики могут контролировать цены по сделкам, а за нарушение порядка ценообразования инициировать дисквалификацию руководителя по ст.14.6 КоАП РФ.

 Наказание может грозить как за завышение цен на товары и услуги, так и за их занижение.

Если  налоговый инспектор установит наличие такого нарушения, ему останется только проинформировать об этом Федеральную антимонопольную службу или прокуратуру.

Дисквалифицировать могут и за фиктивное или преднамеренное банкротство и неправомерные действия при банкротстве.

Если налоговый орган выявит невыплату или задержку выплаты заработной платы, то он проинформирует Следственный комитет о наличии состава преступления по статье 145.1 УК, а по статье 5.27 КоАП — трудовую инспекцию. Такие правонарушения также влекут дисквалификации.

Когда суд назначит дисквалификацию, трудовой договор с руководителем расторгают немедленно после вступления решения суда в законную силу.

Дисквалифицированный директор не может подписывать документы и принимать официальные управленческие решения. Документы, подписанные таким лицом, будут считаться недействительными. За заключение договора с дисквалифицированным лицом и за осуществление им деятельности тоже предусмотрен штраф.

Срок дисквалификации по разным статьям — от шести месяцев до трех лет. Однако суд не может дисквалифицировать руководителя дважды. Например, если вступил в законную силу приговор суда по уголовному делу, по которому руководитель был лишен права занимать свою должность, то привлечь его к административной ответственности в виде дисквалификации уже нельзя

Лишить права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью могут на срок от шести месяцев до пяти лет. В уголовном праве такое наказание может быть как основным, так и дополнительным. Как дополнительное оно часто применяется, например, вместе с лишением свободы.

Причинами отмены  судебных постановлений по статье 5.27 КоАП РФ вышестоящим судом являются:

1.малозначительность административного правонарушения;

  1. отсутствие состава административного правонарушения;
  2. действия лица в состоянии крайней необходимости
  3. наличие по одному и тому же факту совершения противоправных действий (бездействия) лицом, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, постановления о возбуждении уголовного дела.

Суды считают смягчающими  обстоятельствами:

  1. признание правонарушителем вины;
  2. раскаяние правонарушителя;
  3. положительные характеристики правонарушителя по месту работы;
  4. тяжелое финансовое положение предприятия;
  5. наличие малолетних детей и иждивенцев.

Дисквалифицированный директор не вправе руководить фирмой, а потому нельзя   переводить его в заместители или на иные руководящие должности. Если директор необходим компании, можно заключить с ним договор гражданско-правового характера на оказание консультационных или иных услуг. Главное проследить, чтобы обязанности по такому договору не совпадали с трудовой функцией директора.

Другой вариант оставить директора в компании — перевести его на не руководящую должность. Это возможно, если дисквалификация заключается в запрете занимать руководящую должность. Но если запрет касается права заниматься определенной профессиональной деятельностью в принципе, то данный вариант не подойдет.

Источник: http://pershickow.ru/diskvalifikaciya-direktora.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector