Справка о валютных операциях

Справка о валютных операциях – это… Что такое Справка о валютных операциях?

  • Справка о подтверждающих документах — – форма учета валютных операций, определенная Банком России в Положении от 01 июня 2004 года № 258 П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с… …   Банковская энциклопедия
  • Справка о поступлении валюты РФ — – форма учета валютных операций, установленная Банком России в Положении № 258 П. Содержит сведения о поступлении рублевых средств от нерезидентов при осуществлении валютных операций. В документе указываются: наименование банка, в который справка …   Банковская энциклопедия
  • Досье сделки — – досье по паспорту сделки, которое ведет банк на основании Инструкции ЦБР от 15 июня 2004 года № 117 И в целях валютного контроля. В досье банка включаются следующие документы: паспорт сделки; обосновывающие документы; справка о валютных… …   Банковская энциклопедия
  • СВО — синдром Вискотта Олдрича мед. Источник: http://www.raaci.ru/clinics.htm СВО среднее время до отказа Источник: http://www.minsvyaz.ru/ new portal/site.shtml?id=2003 СВО «Советское военное обозрение» журна …   Словарь сокращений и аббревиатур
  • Права человека в СССР — Права человека в СССР  комплекс вопросов реализации прав человека (основных свобод и возможностей в экономической, социальной, политической и культурной сферах) в СССР. Большинство подобных вопросов регулировалось конституциями СССР… …   Википедия
  • Могилевич, Семен — Бизнесмен Бизнесмен. Гражданин России, Украины, Израиля, Венгрии, обладатель множества имен. 24 января 2008 года был арестован в России вместе с владельцем сети парфюмерных магазинов Арбат Престиж Владимиром Некрасовым, в декабре того же года ему …   Энциклопедия ньюсмейкеров
  • Лот — (Lot) Лот это единица или партия товара, выставленного на продажу на бирже или аукционе Лот является предметом аукционных и биржевых торгов, как купить и продать лот, определение размера, стоимости и начальной цены лота, стандартный и неполный… …   Энциклопедия инвестора
  • Импорт — (Import) Понятие импорта, импорт товаров, лицензирование импорта Информация о понятии импорта, импорт товаров, лицензирование импорта Содержание Содержание Косвенный импорт Параллельный импорт Лицензирование импорта товаров Основы… …   Энциклопедия инвестора
  • Депозит — (Deposit) Содержание Содержание Определение Размещение на депозите Понятие и правовая природа банковского вклада Нюансы российской банковской практики Депозитный сертификат Депози́т (банковский ) — это сумма , помещённая в на… …   Энциклопедия инвестора
  • Офшор на Кипре — (Offshore Cyprus) Офшор на Кипре это территория с льготным налоговым законодательством Оффшор на Кипре: преимущества и условия организации бизнеса, последствия мирового кризиса Содержание >>>>>>>> …   Энциклопедия инвестора

Источник: https://banks.academic.ru/1750/%D0%A1%D0%BF%D1%80%D0%B0%D0%B2%D0%BA%D0%B0_%D0%BE_%D0%B2%D0%B0%D0%BB%D1%8E%D1%82%D0%BD%D1%8B%D1%85_%D0%BE%D0%BF%D0%B5%D1%80%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F%D1%85

Как составить справку о валютных операциях – образец заполнения с пояснениями и рекомендациями – Деньги и финансы простым языком

Сдача имущества в аренду, расчет за товары и услуги, покупка и продажа акций и ценных бумаг, услуги страхования и связи, заключение кредитных договоров – это лишь некоторые примеры валютных операций, которые ежедневно совершаются множеством наших граждан.

Учет валютных операций осуществляется в соответствии с принципами, которые утверждены федеральным законодательством. При проведении сделок в финансовые учреждения необходимо предоставлять справки о валютных операциях.

Что это за документ и как его правильно заполнить, рассмотрим далее.

Справку о валютных операциях необходимо заполнять с учетом требований инструкции «Банка России »№138-И, утвержденной 04.06.2012 (в 2016 году в нее были внесены некоторые изменения).

Образец документа можно скачать у нас на сайте.

Порядок заполнения справки о валютных операциях

В некоторых случаях резидент может предоставить право заполнения данной справки непосредственно банковскому учреждению. Если Вы сами заполняете документ, необходимо знать о том, что справка содержит ряд полей, которые надо заполнить в определенном порядке.

Заполняем поля:

  • в верхней части документа в первой строке необходимо указывать сокращенное или полное название уполномоченного банковского учреждения (или его филиала), в который резидентом подается СВО;
  • в следующей строке указываются данные резидента: ФИО физического лица либо полное или сокращенное название юридического лица (можно использовать сокращения АО, ОАО и т. д.);
  • следующее поле – номер счета нерезидента в уполномоченном банке – не заполняется: в случае отражения в справке валютных операций по договору кредитования, по которому имеется оформленный паспорт сделки и операции проведены через расчетные счета резидента в банках-нерезидентах; в случае если резидент оформил паспорт сделки и отображает в справке сведения о валютных операциях по кредитному договору, совершенных третьими лицами; а также в случае расчетов, которые связаны с исполнением аккредитива по контракту с оформленным ПС в ситуациях, определенны инструкцией;
  • в следующей строке – код страны банка-нерезидента – указывается цифровой код страны, в которой находится финансовое учреждение, в соответствии с ОКСМ (общероссийским классификатором стран мира), при этом в некоторых случаях данная строка не заполняется;
  • в следующее поле вносится признак корректировки – здесь ставится символ «*» и номер корректировки, к примеру, (*1), если СВО заполняется с новыми сведениями о валютной операции, по которой ранее уже составлялся подобный документ (в других случаях заполнять поле не надо);
  • далее необходимо заполнить таблицу с информацией о валютной операции – первая колонка содержит порядковый номер СВО, которая ранее была принята уполномоченным банком и сведения в которой необходимо скорректировать, соответственно, в строчках 2,3 указываются данные о последующих принятых документах (при их наличии);
  • во второй колонке следует указать номер уведомления о зачислении средств, распоряжения или другого расчетного документа, подтверждающего выполнение финансовой операции;
  • в третьем столбике заполняется дата проведения операции в следующем формате: день, месяц, год (это может быть дата составления распоряжения, дата фактического зачисления денег и т.д., в зависимости от указанного вида операции);
  • в четвертом столбике указывается признак платежа (это может быть зачисление денег на счет резидента (1); списание денег со счета резидента (2); зачисление денег на расчетный счет финансового агента – резидента – при заполнении справки резидентом, который оформлял ПС (7); зачисление денег на расчетный счет другого лица (резидента или резидента, не оформляющего ПС) при заполнении справки тем резидентом, который оформил ПС (8); списание денег с расчетного счета третьего лица (резидента или резидента, не оформляющего ПС) при заполнении справки тем резидентом, который оформил ПС (9); перевод денег при исполнении аккредитива получателем-нерезидентом;
  • в пятой колонке необходимо указать код вида совершаемой валютной операции (справочник кодов является приложением к банковской инструкции №138-И, которая упоминалась выше);
  • в шестой колонке указывается код валюты, который соответствует общероссийскому классификатору валют (или классификатору клиринговых валют);
  • в седьмом столбике указывается сумма операции (в единицах указанной в предыдущем столбике валюты);
  • в восьмом столбике заполняется номер паспорта сделки или номер и дата документа о совершении валютной сделки;
  • в девятом столбике указывается цифровой код договора кредитования, который указан в паспорте сделки;
  • в десятом столбике указывается сумма, которая была отображена в колонке №7, пересчитанная в валюту кредитного договора (которая отображена в колонке №9);
  • в столбике №11 указывается срок возврата аванса, а в столбике №12 – срок ожидаемого выполнения договорных обязательств (в некоторых случаях информация в обоих столбиках может совпадать);
  • под таблицей расположена строка примечаний – в неё можно вносить любые дополнительные сведения по валютным операциям;
  • в нижней части справки заполняется информация уполномоченного банковского учреждения (ФИО, подпись ответственного, печать учреждения, дата предоставления справки резидентом, дата, в которую справка была принята банком, дата возврата СВО с указанием причин возврата);
  • ФИО и подпись резидента ставятся в соответствующей строке (при предоставлении справки резидентом в электронном виде допускается электронная подпись).

Надеемся, если вам понадобится справка о валютных операциях, наши рекомендации помогут вам правильно её заполнить. Кроме того, вам всегда помогут справиться с этим в самих банковских учреждениях, а в некоторых случаях банки могут выполнить всю работу по заполнению справки за вас.

Источник: http://denjist.ru/likbez/spravka-o-valyutnyh-operatsiyah.html

Справка о валютных операциях – в каких случаях предоставляется, как получить

Справка о валютных операциях необходима для осуществления контроля и ведения отчетности по денежным операциям. В инструкции № 138, утвержденной Центральным Банком РФ, установлены правила заполнения, порядок, сроки предоставления данного документа в соответствующие банковские учреждения.

Оглавление: 1. Справка о денежных операциях согласно Инструкции ЦБ РФ 2. Обстоятельства, при которых оформляется справка 3. Оформление справки 4. Ответственность за неисполнение Инструкции № 138

Резиденты, исполняющие процедуры по зачислению денежной единицы на временный расчетный счет, а, кроме того, списание с него некоторой суммы в иностранной валюте, должны составлять и передавать уполномоченным банкам справку о произведенных операциях; при этом обязательно прилагаются соответствующие бумаги о проведении процедуры. Обязательство заполнения справок никоим образом не распространяется на физлиц, которые не являются индивидуальными предпринимателями, не зарегистрированы под данным статусом, а также не осуществляющие частную практическую деятельность.

Определенный ЦБ вид СВО необходимо составлять по имеющемуся бланку и направлять в отделение в единственном экземпляре не более чем в период 15-ти рабочих дней с даты зачисления денежных средств на временный счет или в период снятия денег и передачи документов по расчетам. Сущность данных, доступных в отображении справки, детально разъясняется первым Приложением к Инструкции № 138 ЦБ РФ. В то же время, она должна включать в себя следующие сведения:

  • о фирме и банковском учреждении, которое уполномочено производить валютные операции;
  • об акте, который разъясняет причину исполнения денежных процедур;
  • о номере расчетного счета;
  • о сумме договора;
  • о кодах денежной единицы;
  • об информации согласно паспорту соглашения. Кроме того, инструкцией подтверждена стандартная форма справки.

Важный факт

Важным фактом является то, что при совершении платежа в валюте страны без паспорта соглашения, в банковское учреждение не нужно предоставлять справку об операциях с валютой, достаточно наличие документов, обосновывающих законность и правомерность данных процедур.

Обстоятельства, при которых оформляется справка

Учреждения, проводящие операции с деньгами, в согласовании с положениями памятки №138 Центрального Банка Российской Федерации должны предоставить СВО в таких ситуациях, когда происходит:

  • зачисление денежных единиц на транзитный счет или же списание с него валюты зарубежных стран;
  • снятие зарубежных и российских денежных единиц с применением кредитной карты по соглашениям, с имеющимися паспортами сделки;
  • совершение действий по счетам, незакрытым в банковских учреждениях и являющимися нерезидентами, по договорам с оформленным паспортом сделки;
  • поступление, а также снятие рублевых купюр, используя расчетный счет фирмы по кредитным делам или же сделкам с действующим паспортом;
  • осуществление расчетов по паспортам соглашений, которые учитывают верительную форму расчетов, как в зарубежной валюте, так и в денежной единице РФ;
  • выполнение третьими лицами, например, резидентами, расчетов в зарубежной денежной единице или же в рублях по оформленным фирмой паспортам соглашений;
  • перечисление денег на счет резидента или же снятие с него на основании имеющихся паспортов, согласно договорам по абсолютной отдаче права истребования;
  • конфигурация сведений в уже установленной справке о денежных операциях кредитно-финансовым учреждением;
  • несогласие с кодом денежной операции (неимение такового), обозначенного в расчетном документе.
Читайте также:  Материальная ответственность работника

Резиденту нет необходимости оформлять СВО в надлежащих случаях:

  • при истребовании с учреждений денег в согласовании с законодательством Российской Федерации;
  • при исполнении денежных операций между предприятием-резидентом и банком, в котором открыт расчетный счет;
  • при снятии денег по контрактам, которые имеют статус резидента;
  • при начислении на резидентские счета, которые открыты в одном банковском учреждении;
  • при выполнении операций резидентом по личным счетам в собственном банковском учреждении.

Оформление справки

Центральным Банком РФ принята Инструкция № 138, в которой указывается каким образом необходимо составлять справку об операциях с валютой и каков процесс.

Также в данном документе имеется ее образец, который также можно запросить и в банке. Заполнять справку можно в письменном и электронном видах.

Она должна состоять из вступительной, основной и заключительной части. Первая часть должна содержать:

  • наименование банковского учреждения, где резидент открыл счет;
  • информация о резиденте;
  • дата составления справки;
  • реквизиты счета;
  • код зарубежного банка (если операции проходят через него);
  • условие исправления (только в том случае, когда справка подвергается исправлениям);

В основной части необходимо указать:

  • информацию о договоре, а именно на каком основании производится операция (постановления, уведомления и другое);
  • момент совершение процедуры;
  • особенности осуществления платежа;
  • вид валюты;
  • общая сумма по данной операции;
  • информация о номере паспорта соглашения или договора;
  • сроки исполнения возврата;
  • ожидаемый период.

В заключении следует уточнить:

  • какие-либо примечания, в которых указываются дополнительные сведения по осуществляемой денежной операции;
  • данные уполномоченного банка, а именно: дата получения и возврата справки банком, а также момент принятия.Важный фактВажно отметить, что указание причин и обстоятельств возврата справки банковским учреждением являются обязательным условием

Ответственность за неисполнение Инструкции № 138

Кодексом об административных нарушениях РФ, а именно 15 главой, предусмотрен вид правонарушений за неисполнение законодательства по валютным операциям.

Более конкретно, за непредставление справки о денежных операциях в период, установленный Правительством РФ. В качестве наказания применяются штрафные санкции в отношении физлиц и юрлиц, а также сотрудников банка. Штрафы могут составлять до 50 000 рублей.

Повторное совершение правонарушений в течение года влечет за собой штраф до 600 000 рублей.

(174

Источник: https://pravo.moe/kogda-predostavlyaetsya-spravka-o-valyutnyx-operaciyax/

Содержание

Справка о подтверждающих документах (СПД) — форма учета по валютным операциям резидентов, порядок, случаи и сроки представления которой установлены Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И.

СПД идентифицирует к какому ПС относятся подтверждающие документы.

Для того что бы создать СПД, выполните следующие действия:

  1. Откройте пункт меню «Поручения», раздел «Валютный контроль»
  2. Откроется страница «Фильтр документов валютного контроля». Нажмите кнопку «Новый документ»
  3. Выберите тип документа «Справка о подтверждающих документах» и еще раз нажмите кнопку «Новый документ»
  4. На экране появится форма создания «Справка о подтверждающих документах»

Форма заполнения «Справка о подтверждающих документов»<\p>

  1. Укажите номер документа (номер проставляется автоматически, но вы можете отредактировать его) и наименование резидента — наименование должно соответствовать записи в ЕГРЮЛ
  2. Заполните дату (проставляется автоматически, но вы можете отредактировать значение);
  3. Укажите номер ПС;
  4. Добавьте подтверждающий документ:
    1. Чтобы открыть форму заполнения подтверждающего документа нажмите соотвествующую кнопку «Добавить подтверждающий документ»

      Форма заполнения «Нового подтверждающего документа» не откроется, пока не будет введен корректный номер ПС.

    2. Откроется форма заполнения подтверждающего документа
    3. Обязательные поля для заполнения:Требования к заполнению полей ПД
НаименованиеОбязательностьФормат
  • Если СПД оформляется по Декларации на товары, поля с указанием суммы и валюты в единицах валюты контракта не заполняются.
  • Поле заполняется только в случае, если валюта документа и валюта контракта (договора) различаются.
Подтверждающий документ
Номер (Гр. 2) До 25 (включительно) разрешенных символов*
Дата (Гр. 3) Если подтверждающим документом является ДЕКЛАРАЦИЯ НА ТОВАРЫ, поле Дата документа НЕ ЗАПОЛНЯЕТСЯ. ДД.ММ.ГГГГ
Код вида подтверждающего документа (Гр. 4) 4 разрешнных сиволова*
Сумма по подтверждающему документу
В единицах валюты документа
Сумма документа (Гр. 6) Дробное число:

  • Целая часть содержит до 12 цифр (включительно);
  • Дробная до 3 цифры (включительно);
  • Разделитель запятая.

Пример: 111111111111,111

Валюта документа (Гр. 5) Три буквы
в единицах валюты контракта (кредитного договора)
Сумма документа (Гр. 8)
  • Если СПД оформляется по Декларации на товары, поля с указанием суммы и валюты в единицах валюты контракта не заполняются.
  • Поле заполняется только в случае, если валюта документа и валюта контракта (договора) различаются.
Дробное число:

  • Целая часть содержит до 12 цифр (включительно);
  • Дробная до 3 цифры (включительно);
  • Разделитель запятая.

Пример: 111111111111,111

Валюта документа (Гр. 7) Три буквы
Признак поставки (Гр. 9) Поле заполняется только если «Код вида подтверждающего документа» равен одному из значений: 01_3, 01_4, 02_3, 02_4, 03_3, 03_4, 04_3, 04_4, 15_3, 15_4.Для СПД по Декларации на товары признак поставки должен быть равен 2 или 3. Одна цифра.
Ожидаемый срок (Гр. 10) Не может быть раньше даты подтверждающего документа. ДД.ММ.ГГГГ
Код страны грузоотправителя (грузополучателя) (Гр. 11) Поле заполняется только если «Код вида подтверждающего документа» равен 02_3 или 02_4. Три цифры
Код страны грузоотправителя (грузополучателя) (Гр. 11) Три цифры
Примечание До 500 символов (*разрешенные символы, пробел, переход строки).

* разрешенные символы включают заглавные и строчные буквы русского и английского алфавита, а также специальные символы:!”№#$%&'()+,-./0123456789:;

  • После заполнения формы «Новый подтверждающий документ» нажмите кнопку «Сохранить».
  • Вы можете вложить в справку 1 (один) файл, размером до 5 МБ Для того чтобы прикрепить файл нажмите на кнопку «Выберите файл»
  • Если документ заполнен без ошибок, то при нажатии на кнопку «Подписать» в левом нижнем углу страницы система перейдет к экрану «Прикрепить подпись».

    Чтобы сохранить документ в нижнем правом углу нажмите кнопку «Сохранить», если вы хотите сохранить документ и перейти в список документов, или «Сохранить и создать новую», если вы хотите заполнить еще одну справку

    После сохранения статус документ перейдет в EDIT.

    Если документ заполнен без ошибок, то при нажатии на кнопку «Подписать» в левом нижнем углу страницы система перейдет к экрану «Прикрепить подпись».

    1. В поле «Пароль» необходимо ввести пароль сертификата и нажать на кнопку «Подписать»
    2. При успешном подписании изменится статус документа на «PASSED», «VERIF» или «ACCOK», а также выведется информация об успешно проставленной подписи

    Для того что бы просмотреть справку о валютных операциях, выполните следующие действия:

    1. Откройте пункт меню «Поручения», раздел «Валютный контроль»
    2. Откроется страница «Фильтр документов валютного контроля». Выберите тип документа «Справка о подтверждающих документах», укажите период поиска и нажмите кнопку «Выполнить»
    3. Откроется список справок о подтверждающих документах, выберите нужный документ и нажмите кнопку в крайней правом столбце «Просмотр документа»

    Для того что бы отредактировать справку о валютных операциях, выполните следующие действия:

    1. Откройте пункт меню «Поручения», раздел «Валютный контроль»
    2. Откроется страница «Фильтр документов валютного контроля». Выберите тип документа «Справка о подтверждающих документах», укажите период поиска и нажмите кнопку «Выполнить»
    3. Откроется список справок о подтверждающих документах, выберите нужный документ и нажмите на кнопку в крайней правом столбце «Правка документа»

    Внимание! Редактировать можно документы в следующих статусах:

    • EDIT
    • CHECKOUT
    • FORSIG
    • PARTSIG

    Для того что бы скопировать справку о подтверждающих документах, выполните следующие действия:

    1. Откройте пункт меню «Поручения», раздел «Валютный контроль»
    2. Откроется страница «Фильтр документов валютного контроля». Выберите тип документа «Справка о подтверждающих документах», укажите период поиска и нажмите кнопку «Выполнить»
    3. Откроется список справок о подтверждающих документах, выберите нужный документ и нажмите кнопку «Копирование документа»

    При копировании документа с признаком «Признак корректировки», признак автоматически не снимается.

    Также недоступны для редактирования следующие поля:

    • Наименование резидента;
    • В шапке СПД: дата СПД, наименование уполномоченного банка, номер счета резидента;
    • В блоке «Уведомление, распоряжение, расчетный или иной документ»: Номер (Гр.2), дата;
    • В блоке «Операция»Номер (Гр.3), Признак платежа (Гр.4);
    • В блоке «Сумма операции» сумма операции (Гр.7), валюта операции (Гр.7).

    Для того что бы удалить справку о подтверждающих документах, выполните следующие действия:

    1. Откройте пункт меню «Поручения», раздел «Валютный контроль»
    2. Откроется страница «Фильтр документов валютного контроля». Выберите тип документа «Справка о подтверждающих документах», укажите период поиска и нажмите кнопку «Выполнить»
    3. Откроется список справок о подтверждающих документах, выберите нужный документ и нажмите кнопку «Удаление документ»

    Внимание! Удалять можно документы в следующих статусах:

    • EDIT
    • CHECKOUT
    • FORSIG
    • PARTSIG

    Источник: https://ibank.alfabank.ru/ALFAIBS32/help/help_22.html

    Справка о валютных операциях

    Справка о валютных операциях — бумага, с помощью которой организован учет сделок с валютой. Форма такой бумаги определена ЦБ РФ в границах валютного регулирования. В документе содержится информация о перечислении средств в валюте на р/с компании (резидента РФ).

    Общие положения

    Справка содержит следующие данные:

    • Информацию о финансовом учреждении, компании и бумаге, которая выступает основой для начисления средств.
    • Код сделки.
    • Номер р/с.
    • Объем средств, которые принимаю участие в транзакции.
    • Код денежной единицы, принимающей участие в сделке.
    • Прочая информация.

    После внесения данных на документе ставится печать и подписи уполномоченных субъектов.

    Если в соглашении предусмотрен соответствующий пункт о ведении р/с в денежных единицах другой страны, справка о валютных операциях может оформляться кредитным учреждением. В противном случае юрлицо должно передать документ в 2-х экземплярах. При этом один остается в финансовом учреждении, а второй — на следующие сутки передается клиенту.

    Заполнение бумаги производится в день, когда были списаны средства со счета, или не позже, чем через 15 суток с момента их поступления на р/с. Если документ не был вовремя заполнен и передан уполномоченным структурам, начисляются штрафные санкции с учетом действующего законодательства.

    Читайте также — Валютный расчетный счет: сущность, оформление, контроль

    Когда справка о валютных операциях должна передаваться в банк?

    Передача документа в финансовое учреждение обязательна в следующих случаях:

    • Производится оплата в национальной валюте с применением паспорта сделки.
    • Осуществляется платеж нерезиденту в валюте.
    • Гражданин другой страны произвел выплату по паспорту сделки, но в рублях.
    • Нерезидент платит в деньгах другой страны.

    Стоит помнить, что при совершении платежа нерезиденту в рублях (без применения паспорта операции), в финансовое учреждение достаточно передать документы, являющиеся основанием для платежной операции. Если же выплаты производит гражданин другой страны без паспорта операции, резиденту вообще ничего предъявлять не нужно.

    Заполнение и передача справки о валютных операциях производится:

    • В день выплат, если платеж осуществляется в направлении нерезидента.
    • В течение 15 суток после выплаты, если оплата поступает со стороны субъекта другой страны.

    Заполнение справки о валютных операциях: основные тонкости

    Оформление справки производится с применением специальной формы. При этом в процессе заполнения должны быть внесены данные в следующие графы:

    1. В заголовке указывается название уполномоченного банковского учреждения (полностью или сокращенно), а также название резидента. По законодательству, если резидент является одной из сторон соглашения, он вправе предоставить право оформления соглашения своему подразделению. При написании наименования резидента допускается применение общих сокращений (ОАО, ЗАО и прочих).
    1. В 1-й графе прописывается номер справки по валютной сделке.
    1. Во 2-й — указывается номер одной из следующих бумаг, а именно расчетного документа по валютной сделке, уведомления о поступлении средств на счет, указания резидента об осуществлении перевода со счета зарубежной валюты и так далее.
    1. В 3-й прописывается одна из следующих дат — оформления расчетного документа, зачисления зарубежной валюты, составления распоряжения резидента, перевода денег и прочих операций. Формат записи стандартный — день, месяц и год.
    1. В 4-й — указывается признак платежа — перевод денег при сделке с аккредитивом, списание/зачисление денег, проведение валютной операции 3-ми лицами.
    1. В 5-й — прописывается код валютной сделки.
    1. В 6-й графе справки о валютных операциях стоит указать цифровой код применяемой денежной единицы.
    1. В 7-й — сумма перечисляемых средств.
    1. В 8-й — номер паспорта операции, если валютная сделка связана с проведением расчетов по кредитному соглашению (по которому заполнен ПС). Здесь же может приводиться номер (если он предусмотрен) и дата составления бумаги, на основании которой оформляется договор.

    Итоги

    От правильности заполнения справки о валютных операциях зависит корректность учета сделок с денежными единицами другой страны, а также отсутствие проблем с банком и контролирующими структурами.

    Источник: https://raschetniy-schet.ru/spravka-o-valyutnyh-operatsiyah/

    Создание справки о валютных операциях

    Для создания справки о валютных операциях:

    1. В форме списка справок о валютных операциях (см. рис. 2.173) нажмите кнопку СОЗДАТЬ панели инструментов.

    2. Откроется окно Справка о валютных операциях.

      Рис. 2.174. Окно Справка о валютных операциях

      Ряд полей окна уже будет заполнен системой. Поля с белым фоном заполняются или редактируются вручную. Поля с серым фоном заполняются системой при заполнении связанных полей.

    3. Введите или отредактируйте значения реквизитов документа:

      1. В поле Номер при необходимости измените номер документа. По умолчанию система нумерует документы по порядку создания в течение календарного года.

      2. В поле Дата при необходимости измените дату документа. По умолчанию поле заполняется текущей датой.

      3. В поле Справка от при необходимости измените дату справки. По умолчанию поле заполняется текущей датой.

      4. Для формирования корректирующей справки о валютных операциях, заполните поле Корректировка и укажите номер корректировки в поле .

        Также корректирующую справку возможно создать из списка справок о валютных операциях (согласно разд. «Создание корректирующей справки о валютных операциях» данной инструкции).

        Примечание
        Заполнение поля разрешается для документов с датой равной или больше даты вступления в силу изменений в Инструкции в 138-И (дата вступления в силу изменений в Инструкции 138-И определяется значением свойства Дата изменений 138-И, 2015г (модификация СВО, СПД)сервиса Даты вступления в силу изменений в законодательстве конфигураций системы).
      5. В одноименном поле укажите ИНН.

      6. В группе элементов выбора Вернуть определите способ возврата обработанного документа клиенту: выделите элемент выбора, соответствующий требуемому способу.

        Примечание
        Выбор способа возврата обработанного документа клиенту не влияет на процесс обработки данного документа в системе “CORREQTS Corporate”.
      7. Группа полей Подразделение будет автоматически заполнена значениями реквизитов подразделения, обслуживающего организацию-отправителя документа. При необходимости выберите наименование другого подразделения из справочника подразделений.

      8. В поле Организация будет указано наименование организации-составителя документа.

      9. В поле Счет № укажите номер счета. Значение может быть введено вручную или выбрано из справочника счетов.

      10. В поле Код страны банка-нерез. выберите из справочника стран соответствующий код.

      11. Укажите реквизиты ответственного лица:

        1. В поле Исп. выберите ответственного исполнителя из справочника ответственных лиц.

        2. Поле тел. будет заполнено автоматически.

      12. Сформируйте требуемое количество записей о валютных операциях. Для каждой требуемой записи:

        • Создайте новую запись “с нуля”:
          1. Нажмите кнопку ДОБАВИТЬ панели инструментов списка записей о валютных операциях.
          2. Будет выведено окно Информация о валютной операции.Рис. 2.175. Окно Информация о валютной операции
          3. В поле № п/п (при корректировке – номер корректируемой строки) при необходимости измените порядковый номер записи о валютной операции. По умолчанию система нумерует записи по порядку их создания.
          4. В поле Код признака платежа укажите требуемое значение кода признака платежа. Значения указываются вручную или выбираются из справочника признаков платежа.Поле справа будет заполнено текстовым обозначением признака платежа.
          5. В блоке полей Соответствующий документ в системе укажите значения реквизитов документа, в соответствии с которым производится валютная операция:
            1. Из выпадающего списка поля Тип документа выберите наименование типа документа, в соответствии с которым производится валютная операция.
            2. Для заполнения полей Номер и от выберите из списка документов, указанного выше типа запись о требуемом экземпляре документа. Кнопка выбора из списка расположена справа от поля от.
          6. В блоке полей Информация о документе укажите следующую информацию:
            1. В поле Уведомление, распоряжение, расчетный или иной документ укажите номер уведомления о зачислении / номер заявления на перевод / номер платежного поручения, либо заполните поле выбора без номера.
            2. В поле от укажите дату уведомления или дату заявления на перевод / платежного поручения.
            3. В поле Код вида вал. операции укажите соответствующее значение. Данное значение может быть указано вручную либо выбрано из справочника видов валютных операций.
            4. В поле Дата операции укажите дату зачисления или дату заявления на перевод / платежного поручения.
            5. В поле Код валюты выберите из справочника валют код валюты операции.
              Примечание
              Код валюты операции должен соответствовать валюте счета.
            6. В поле Сумма операции укажите соответствующую сумму.
          7. Укажите информацию о паспорте сделки, по которому оформляется справка, либо о контракте / кредитном договоре паспорта сделки:
            1. Заполните поле выбора Указать сведения о ПС или контракте.
            2. Поля для указания значений реквизитов паспорта сделки либо контракта / кредитного договора станут доступны для редактирования.
            3. В зависимости от того необходимо указать значения реквизитов паспорта сделки либо контракта / кредитного договора:
              • Для указания значений реквизитов паспорта сделки:
                1. Заполните поле выбора номер ПС.
                2. Укажите номер паспорта сделки.
              • Для указания значений реквизитов контракта / кредитного договора:
                1. Заполните поле выбора номер / дата контракта (значение по умолчанию).
                2. В поле Номер паспорта сделки укажите номер паспорта сделки. Значение может быть введено вручную или выбрано из справочника паспортов сделок.
                3. Укажите номер контракта / договора, соответствующий выбранному паспорту сделки, или заполните поле выбора без номера.
                4. Укажите дату оформления паспорта сделки.
          8. В поле Код валюты выберите из справочника валют код валюты цены контракта (кредитного договора).

            В соответствующем поле справа будет указан буквенный код выбранной валюты.

            Примечание
            Если валюты сумм операции и контракта (кредитного договора) совпадают, код и сумма в валюте контракта (кредитного договора) не должны заполняться.
          9. В поле Сумма контракта укажите сумму в валюте цены контракта (кредитного договора).

          10. В поле Срок возврата аванса укажите дату возврата аванса. Дата может указана вручную либо выбрана из календаря.

          11. В поле Ожидаемый срок укажите соответствующую дату.

          12. В поле Примечание при необходимости укажите дополнительную информацию.

          13. Нажмите кнопку Сохранить.

          14. Произойдет возврат к окну Справка о валютных операциях, (см. рис. 2.174).

        • Создайте запись о валютной операции на основе одной из существующих записей:

          1. Нажмите кнопку КОПИРОВАТЬ панели инструментов списка записей о валютных операциях.

          2. Откроется окно Информация о валютной операции (см. рис. 2.175).

          3. Реквизиты создаваемой записи будут заполнены значениями реквизитов записи-образца.

          4. При необходимости отредактируйте значения необходимых реквизитов (аналогично п. 3.l.a данной инструкции).

        • При необходимости отредактируйте требуемое количество записей. Для редактирования каждой требуемой записи выделите данную запись и нажмите кнопку РЕДАКТИРОВАТЬ. Редактирование записи аналогично созданию записи “с нуля” (п. 3.l.a данной инструкции).

        • При необходимости удалите требуемое количество записей с помощью кнопки УДАЛИТЬ. Удаление записей о валютных операциях выполняется стандартным образом.

    4. На вкладке Вложения при необходимости сформируйте список дополнительных файлов, прилагаемых к документу, в соответствии с инстр. «Действия с вложениями».

    5. Завершите создание ЭД:

      1. Чтобы сохранить, подписать и отправить созданный ЭД в банк, нажмите кнопку ПОДПИСАТЬ И ОТПРАВИТЬ.

      2. При любом варианте сохранения система выполнит проверку документа и выведет сообщение о результатах. Подробное описание возможных типов ошибок, их обозначений и действий по их обработке см. в инстр. «Создание документов вручную», а также в инстр. «Проверка корректности заполнения реквизитов документов».

      3. Если проверка обнаруживает ошибки, исправьте их и вернитесь к сохранению документа или сохраните ЭД с ошибками в статусе “Ошибка контроля”, чтобы отредактировать его позже (см. инстр. «Редактирование документов»).

      4. Если ошибки не обнаруживаются, система предложит подписать и, если Ваших полномочий подписи достаточно для полного подписания данного документа, отправить ЭД в банк.

      5. Подпишите и, если необходимо, отправьте ЭД в соответствии с инстр. «Подпись одного или нескольких документов»).

      6. Документ будет сохранен и отобразится в форме списка документов данного типа со статусом, соответствующим выполненному варианту завершения создания ЭД.

    В результате выполнения указанных действий ЭД будет создан и сохранен.

    Источник: https://bk.smpbank.ru/ru/help/html/appCorreqts.insCurrDealInquiry138iCreation.html

    Справка о валютных операциях , услуги по ВЭД. Kind Help – с 1993г

    Справка о валютных операциях — услуга 500 руб

    Компания Kind Help с 1993 года оказывает услуги при проведении внешнеэкономических сделкок и валютных операций. Услуга оформления справки о валютных операциях составляет 500 рублей и защитит Вас от ошибок при оформлении и штрафных санкций со стороны Государства.

    Требования, предъявляемые при проведении валютных операций

    На основании пункта 1.

    2 Инструкции ЦБ РФ №117-И резиденты (юридические и физические лица, в том числе физические лица – индивидуальные предприниматели, при осуществлении валютных операций в иностранной валюте представляют в банк справку об идентификации по видам операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке, являющегося документом, подтверждающим совершение валютной операции, форма и порядок составления которой приведены в Приложении №1 к Инструкции ЦБ РФ №117-И, иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 ст.23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле».

    Форма (бланк) справки о валютных операциях приведена в Приложении №1 к Инструкции ЦБ РФ №117-И.

    Также в разных банках эта форма может несколько видоизменяться в результате добавления граф о подписях резидента, отметках сотрудников банка и т.д.

    В справке о валютных операциях необходимо правильно указывать официальное наименование банка. Порядок заполнения справки о валютных операциях изложен в Приложении №1 к Инструкции ЦБ РФ №117-И.

    При поступлении иностранной валюты на счет резидента в банке, в случае если договором банковского счета между банком и резидентом предусмотрено, что банк самостоятельно заполняет справку о валютных операциях, в этом случае резидент не представляет справку в банк.

    Справка о валютных операциях и документы, подтверждающие проведение валютной операции, представляются резидентом при списании, поступлении иностранной валюты с его счета в банке либо не позднее 7 дней со дня поступления иностранной валюты на счет резидента в банк.

    Отказ банка в приеме справки о валютных операциях

    Банк может отказать в принятии справки о валютных операциях в случае представления резидентом справки о валютных операциях, составленной с нарушением требований, установленных Инструкцией ЦБ РФ №117-И, либо из представленных резидентом документов, указанных в пункте 1.2. Инструкции ЦБ РФ №117-И, следует несоответствие вида проводимой валютной операции коду, указанному резидентом в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков, указанным в Приложении №2 к Инструкции ЦБ РФ №177-И, пункт 1.8 Инструкции ЦБ РФ №117-И.

    Ответственность за нарушения при проведении валютных операций

    За несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок влекут наложение административно штрафа на должностных лиц в размере от 4000 до 5000 рублей, на юридических лиц – от 40000 до 50000 рублей.

    Профессиональная услуга оформления справки о валютных операциях

    Услугу по оформлению справки о валютных операциях Вы сможете заказать в нашей компании позвонив по телефону / факсу + 7 (812) 325-20-71 или по электронной почте olga@kind-help.com.

    Стоимость услуги составляет 500 рублей.

    Получите консультацию по Вашим конкретным  вопросам

    Источник: http://kind-help.com/buxgalterskie-uslugi/vneshneekonomicheskaya-deyatelnost/oformlenie-dokumentov/spravka-o-valyutnyx-operaciyax

    Детали заполнения справки о валютных операциях

    Справка о валютных операциях — обязательный документ, введенный ЦБ РФ для всех резидентов, совершающих определенные операции с инвалютой. Рассмотрим правила оформления справки о валютных операциях и приведем ее бланк в нашей статье.

    Важные моменты при оформлении справки о валютных операциях

    Что значит термин ожидаемый срок в справке?

    Поле «Примечание» в бланке

    Важные моменты при оформлении справки о валютных операциях

    Как и для других документов, характерных для банковского документооборота, правила и требования, с соблюдением которых составляется справка о валютных операциях, утверждаются Банком России (БР РФ).

    Бланк справки о валютных операциях и порядок ее заполнения есть в инструкции БР РФ от 04.06.2012 № 138-И. Документ составляется в единственном экземпляре.

    С его формой можно ознакомиться по ссылке на нашем сайте.

    Скачать бланк.

    Следует принимать во внимание, что оформление справки о валютных операциях сопряжено со следующими специфическими моментами:

    1. Возможность применения сокращенного наименования фирмы, составляющей справку, или банка, в котором проводится операция.
    2. При прохождении валюты через банк иностранного партнера необходимо указать его идентификационный код, который можно выяснить в ОКМС (Общероссийском классификаторе стран мира).
    3. Применение знака «*» в предназначенном для указания факта корректировки поле допускается только при оформлении документа, уточняющего сведения выписанного ранее документа.
    4. Если оформляется корректирующая справка о валютных операциях, в качестве даты ее создания указывается фактическая дата написания.
    5. Графа 3 служит для указания дня совершения соответствующего вида операции. Для зачисления — дата поступления на счет, для перевода — дата распоряжения на списание или дата фактического осуществления перевода.
    6. В графе 5 проставляется код, характеризующий тип операции.
    7. Графы 9 и 10 задействуются только по контрактам, к которым оформляется паспорт сделки.

    Что значит термин ожидаемый срок в справке о валютных операциях?

    Графа 11 документа предназначена для отражения предельного срока, в течение которого иностранный партнер (нерезидент) выполнит все свои обязательства по договору. Если крайняя дата исполнения договора неизвестна, то она проставляется резидентом по его усмотрению, однако эта дата не должна быть позднее той, что указана в поле 6, части 3 паспорта сделки.

    Поле «Примечание» в бланке

    Для внесения вспомогательной уточняющей информации в бланке справки о валютных операциях предусмотрен раздел для примечаний. Он состоит из 2 частей, номера строки, который соответствует значениям порядковых номеров в основной таблице, и полей для написания текста пояснения.

    Таким образом, при проведении операций на валютном счете компания в обязательном порядке должна составлять соответствующую информационную справку и передавать ее в уполномоченный банк.

    Источник: https://buhnk.ru/valyutnye-operatsii/detali-zapolneniya-spravki-o-valyutnyh-operatsiyah/

    Практическая бухгалтерия

    • «Почти женат» – это значит холост, а «почти здоров» – болен. Что касается «без малого умен» – это, в лучшем случае, означает «вроде бы не дурак». В общем, как говорили в детстве, «почти – не считается».

      А вот с сотрудниками предпенсионного возраста ситуация несколько иная – с ними приказано считаться. И работодателям, и госструктурам.

      Поскольку это категория как бы незащищенная категория, обидеть которую очень легко – почти как дети, в общем.

    • Льготная ставка по налогу на прибыль предусмотрена законом для образовательных и медицинских организаций. Однако преференции можно лишиться, опоздав со сроком представления подтверждающих право на нулевую ставку документов всего на несколько дней. Так считают налоговики. А что по этому поводу думают арбитры?

    • Мировое соглашение – это письменная договоренность, когда стороны на основе добровольного волеизъявления идут на уступки и взаимные компромиссы в возникшем споре.

      Плюсы такого соглашения очевидны: сэкономленные силы, время и деньги оппонентов.

      Но всегда ли компании имеют возможность заключить такое «волшебное» соглашение? Что если стороной спора выступают ревизоры, которые не вправе самовольно, без разрешения на это государства, «прощать» долги коммерсантам?

    • В российском законодательстве есть интересная форма договора, она многофункциональна, удобна, безопасна, но требует высокой квалификации от составителя. Это самый сложный с точки зрения права, смешанный договор. Он содержит в себе элементы других форм контрактов, предусмотренных законом или иными правовыми актами (п. 3 ст. 421 ГК РФ).

    • По мнению налоговиков, выплата среднемесячной заработной платы на одного работника не должна быть ниже среднего уровня по виду экономической деятельности в субъекте РФ.

      Поэтому при выявлении этого критерия в адрес компании направляются информационные письма или требования о предоставлении пояснений в отношении низкого уровня дохода персонала фирмы.

      Что делать с таким запросом? Можно ли не ответить?

    • По окончании проведения кассовых операций и на основании чеков могут оформляться кассовые документы.

      Поступающие в кассу наличные учитываются в кассовой книге на основании приходных ордеров, денежные средства, полученные от покупателей в безналичном порядке – не отражаются.

      Вроде бы все ясно и понятно, но что делать, если кассир совершил ошибку и, пробивая чек, выбрал форму расчета «наличные деньги» вместо безналичного порядка?

    • Посмотришь со стороны на взаимоотношения в какой-нибудь фирме – все так чинно, благородно. Прямо единая дружная семья, а не производственный коллектив.

      В большинстве случаев это, разумеется, только видимость, которая развеется по мере того, как сор перестает умещаться в избе и высыпается наружу в виде судебных разбирательств, в том числе и уголовного порядка.

      В общем, поговорить о природе различных конфликтов и о том, что они могут быть восприняты не только как «внутренние дрязги», но и как преступление, совсем нелишне.

    • Новый год уже не за горами, а вместе с ним – и 20-процентная ставка НДС. Однако на многие из вопросов, касающихся перехода на ее применение, до сих пор не было однозначных ответов. Что не удивительно: переходных положений ни в Федеральном законе от 03.08.2018 № 303-ФЗ, вводящем это новшество, ни в каких-либо других нормативных актах не найти.

    • Применение ревизорами статьи 122 Налогового кодекса в отношении авансовых платежей по страховым взносам вызывает в бухгалтерском сообществе множество споров. Налоговики считают наложение санкций справедливым, компании придерживаются иного мнения. Попробуем разобраться, чья позиция ближе к истине.

    • Можно закупить суперсовременные и столь же дорогостоящие средства индивидуальной защиты. Можно назначить целый полк ответственных за охрану труда. Но есть еще такое понятие, как «фатум».

      То есть несчастный случай на производстве может произойти вопреки всем превентивным мерам. Последствия могут быть разными – гарантию от «самого страшного» может дать только «рождение в рубашке».

      Разбирательства же ЧП частенько превращаются если не в фарс, то в состязания по «переваливанию с больной головы на здоровую».

    Источник: http://www.berator.ru/articles/spravka-o-valyutnyh-operatsiyah/

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector