Страхование ответственности директоров и должностных лиц

Онлайн страхование на www.ingos.ru

Зачем нужен полис страхования ответственности директоров (D&O)

Данный вид страхования предполагает возмещение расходов руководителей компаний, которые они могут понести по претензиям, выдвигаемым против них в связи с их ошибочными или небрежными действиями, нарушением служебных обязанностей.

Персональная ответственность руководителей юридических лиц за принимаемые решения установлена Гражданским кодексом и Законом «Об акционерных обществах».

Иски и претензии по D&O наиболее часто предъявляются акционерами; сотрудниками, в том числе бывшими; клиентами; государственными органами; предыдущими владельцами или собственниками приобретенных компаний; кредиторами; группами общественных активистов.

Основаниями для предъявления таких исков становятся: неосторожные публичные заявления непреднамеренное нарушение служебных обязанностей неполное раскрытие информации плохой менеджмент или контроль за деятельностью сотрудников трудовые споры сексуальные домогательства на работе и др.

Объекты страхования

Имущественные интересы, связанные с возможностью возникновения убытков и (или) расходов на защиту, возникших вследствие предъявления к застрахованному лицу — директору и (или) компании – претензий о возмещении вреда и (или) убытков, причиненных третьим лицам, компании или сотрудникам компании вследствие ошибочных действий директора и (или) компании, в том числе:

  • расходы компании в связи с возмещением, выплаченным своим директорам по искам;
  • расходы самих директоров в том случае, если по закону компания не способна их возместить;
  • расходы компаний по предъявленным против них (a не против персонально директоров) искам в связи с ошибочными действиями, связанными с оборотом ценных бумаг и наймом персонала;
  • имущественные интересы, связанные с возможностью возникновения убытков и (или) расходов на защиту, возникших вследствие предъявления к Застрахованному лицу и (или) компании претензий о возмещении вреда и (или) убытков, причиненных третьим лицам, компании или сотрудникам компании вследствие ошибочных действий директора и (или) компании.

Страховые риски

  • Риск предъявления претензий, повлекших наступление ответственности, или необходимость несения расходов на защиту, связанных с такими претензиями, в связи с ошибочными действиями директора, которые были впервые предъявлены к застрахованному лицу;
  • Риск предъявления претензий по ценным бумагам, повлекших наступление ответственности или необходимость несения расходов на защиту, связанных с такими претензиями, в связи с ошибочными действиями директора и (или) компании;
  • Риск возникновения убытков в виде расходов на защиту в соответствии с законодательством той страны, в которой произошел страховой случай.

Источник: https://www.ingos.ru/corporate/employees/directors/

Страхование ответственности директоров и должностных лиц

Защита высшего руководства Вашей компании

Солидарная ответственность

Директора и топ-менеджеры несут солидарную ответственность, и ошибка со стороны одного из них может иметь финансовые и непосредственные личные последствия для остальных, даже если они действовали в рамках законодательства.

Почему членам правления и высшему руководству необходимо  страхование D&O?

Совет директоров, исполнительный орган управления и топ-менеджмент любой компании, независимо от ее размера и вида деятельности, несут большую ответственность за свои действия в стремлении оправдать оказанное им доверие. Нередки случаи, когда к руководителям могут быть выдвинуты претензии касательно фактических и предполагаемых нарушений обязанностей, халатности, искажения информации, ошибок и упущений.

Лучшая защита на рынке

Расследования и судебные дела требуют много времени и обходятся чрезвычайно дорого. Покрытие D&O в AIG обеспечивает страхователям юридическую защиту наивысшего качества и помощь сразу, как только разбирательство инициировано.

Облегчая процесс расследования

Постоянно растет количество проверок и претензий со стороны надзорных органов. Сегодня все больше внимания уделяется средним компаниям и компаниям малого бизнеса. Юридическая консультация эксперта может существенно помочь и предотвратить серьезные последствия даже в том случае, когда руководитель по претензии третьих лиц еще не попал под следствие.

Личная и профессиональная ответственность

Разбирательства против компании и ее руководства зачастую подразумевают высокую степень личной ответственности. А принимая во внимание возможные штрафы, которые варьируются от значительных сумм, вплоть до отстранения от должности и тюремного заключения, необходимость незамедлительного и эффективного реагирования на любые угрозы становиться совершенно очевидной.

Защита, которая реагирует на внешние факторы

AIG является мировым лидером в страховании директоров и должностных лиц (D&O), и мы обеспечиваем нашим клиентам защиту от новых и возникающих рисков, регулярно усовершенствуя наше покрытие. Вы сможете рассчитывать на опыт наших специалистов по урегулированию с возможностями нашей всемирной сети.

Страхование ответственности директоров и должностных лиц покрывает расходы директоров, которые возникли в связи с предъявлением требования против директора по их ошибочным действиям, либо компенсирует расходы компании (в случае, если она возместила такие расходы директорам)

Страхование ответственности директоров и должностных лиц позволяет защитить их (а также Компанию, в случае если она оплачивает такие расходы) от расходов, возникающих по причине законно обоснованных исков/требований против директоров и должностных лиц со стороны:

  • Компании
  • Акционеров, служащих
  • Иных третьих лиц (включая клиентов, конкурентов и других)

Иски могут быть связаны в том числе с:

  • Любым нарушением обязанностей по управлению, небрежностью, бездействием, ошибкой, вводящим в заблуждение или ошибочным высказыванием директора или должностного лица
  • Любыми действиями, осуществлёнными директором в ходе исполнения своих должностных обязанностей 
  • Исполнением директором или должностным лицом должностных обязанностей в обособленном предприятии 
  • Нарушения в отношении служащих

Иски могут быть предъявлены в виде письменного требования о денежном и неденежном возмещении, гражданского иска о денежном и неденежном возмещении, уголовного или административного разбирательства.

При возникновении страхового случая (покрываемого иска против директоров, должностных лиц или компании) возмещаются:

  • Возмещение нанесённого ущерба согласно судебному решению
  • Возмещение нанесённого ущерба по внесудебному урегулированию
  • Необходимые и разумные расходы на защиту (судебные издержки)
  • Компания AIG является лидером в этом виде страхования как в мире (с долей более 30%), так и в России
  • Клиентами AIG являются все российские компании с листингом в США, большинство компаний, разместившихся в Лондоне, и большое количество частных российских компаний — всего на данный момент AIG принимает участие в более чем 200 полисах D&O в России
  • Мы обладаем командой профессионалов высокого уровня, готовых принять решение на месте по сделкам до 25 миллионов долларов без согласований с руководством. В пределах нашей собственной ёмкости (по отдельным рискам до 100 миллионов долларов) нам не требуется прибегать к услугам перестраховщиков, поэтому мы не зависим от них по параметрам страхования (в том числе цены). Кроме того, мы — единственный российский страховщик с реальным опытом оплаты убытков по полису страхования директора (D&O) в России
  • Возможность организации страхования компаниями AIG в других странах мира, включая возможность разработки глобальной страховой программы с выпуском локальных полисов по страхованию рисков в странах для соответствия требованиям законодательства или требованиям страхователя.

false

AIG [Антистресс] – страхование директоров малого и среднего бизнеса

Источник: https://www.aig.ru/business/products/directors-and-officers-liability

Анализ правовой среды страхования ответственности директоров и должностных лиц в россии

Даева Татьяна Андреевна

студент 4 курса кафедры «Мировая экономика и экономическая теория»,

Волгоградский Государственный Технический Университет, г. Волгоград.

E-mail: murziktan@mail.ru

Дубова Юлия Игоревна

канд. экон. наук, доцент, кафедра «Мировая экономика и экономическая теория», Волгоградский Государственный Технический Университетг. Волгоград

E-mail: dobovaui@mail.ru

Настоящая статья посвящена правовым вопросам и проблемам в сфере страхования ответственности директоров и должностных лиц.

Данный вид страхования, еще до недавнего времени считавшийся экзотикой даже у специалистов страхового дела, сегодня завоевывает все большую популярность, а в некоторых случаях становится основным, главным атрибутом корпоративной культуры и политики, необходимым инструментом, поддерживающим жизнедеятельность компании.

Процессы глобализации заставляют задуматься об обеспечении бе­зопасности директоров и должностных лиц. В настоящий момент су­ществует огромный список оснований для предъявления претензий, на­прямую связанный с обязанностями руководителей и должностных лиц.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что директора и должностные лица несут персональную ответственность за убытки, вызванные неосторожным действием или бездействием, которые можно расценить как нарушение законов РФ. В связи с чем, возникает острая необходимость в финансовой поддержке страховых компаний.

Законодательство РФ в части регулирования правоотношений, возникающих в процессе руководства компаниями, зачастую не имеет четкой формулировки, судебная практика во многих случаях не имеет единого вектора, корпоративные юристы время от время сами оказываются под следствием, споры с акционерами, как правило, неоднозначны из-за недостатков нормативного регулирования, а новые законодательные акты не учитывают и не исправляют недостатков действующих.

Вместе с тем, следует отметить, что страховые случаи, затрагивающие интересы руководителей компаний, членов советов директоров и правления, известные в России, базируются скорее на основополагающих принципах, применимых к корпоративным спорам во всем мире, чем на конкретных нормах законодательства РФ.

В первую очередь, необходимо выделить законодательные акты, регулирующие отношения директоров и акционеров, директоров и компании, директоров и третьих лиц, обратив особое внимание на их взаимодействие в едином правовом поле, отдельного, посвященного страхованию ответственности директоров и должностных лиц законодательного акта, определяющего условия, порядок взыскания, в российском законодательстве не существует.

В российском праве предусмотрено несколько видов ответственности, которую могут нести должностные лица компании:

  1. гражданско-правовая ответственность;
  2. уголовная ответственность;
  3. административная ответственность.

Приведенные нормы, позволяют привлечь руководителя компании (физическое лицо) к тому или иному виду ответственности.

Статья 1068 ГК РФ устанавливает ответственность юридического лица за вред, причиненный его работником при исполнении трудовых (служебных, должностных) обязанностей [2].

Статья 71 Федерального Закона «Об акционерных обществах» указывает на обратную сторону законодательства: «Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный испол­нительный орган общества (директор, генеральный директор), времен­ный единоличный исполнительный орган, члены коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции), равно как и управляющая организация или управляющий, несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания ответственности не установлены федеральными законами.», а также за убытки, причиненные их виновными действиями (бездействием), нарушаю­щими порядок приобретения акций открытого общества [7].

Уголовный кодекс содержит ряд норм, позволяющих привлечь руководителя к уголовной ответственности за действия, связанные с непосредственным руководством компанией. Основанная масса таких норм сосредоточена в главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности».

К ним относятся статьи об уголовной ответственности за незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ), товарооборот немаркированной продукции (ст. 171.1 УК РФ), легализацию денеж­ных средств, полученных преступным путем (ст. 174.1 УК РФ), неправомерные действия при банкротстве (ст.ст.

Читайте также:  Трудовая книжка нового образца

 195—197 УК РФ), принуждение лица к совершению сделки (ст. 179 УК РФ), недопуще­ние конкуренции (ст. 178 УК РФ), и др. Уголовная ответственность директора наступает при уклонении от уплаты налогов, сумма которых определяется по правилам ст.199 УК РФ как крупная.

При этом уклонение может выражаться в непредставлении налоговой деклара­ции либо искажения ее сведений [6].

Руководитель коммерческой организации привлекается к уголовной ответственности за преступления, совершенные:

  • в области трудовых правоотношений за нарушение правил охраны труда (ст. 143 УК РФ), необоснованное увольнение или отказ в приеме на работу беременной женщины (ст. 145 УК РФ), невыплату более двух месяцев заработной платы (ст. 145.1 УК РФ), халатность (ст. 293 УК РФ), злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ) и т. д. [6];
  • в области экологии за нарушение правил охраны окружающей среды при осуществлении работ (ст. 246 УК РФ), загрязнение атмосферы (ст. 251 УК РФ), порчу земли (ст. 254 УК РФ) и т. д. [6];
  • в области здоровья населения за нарушение санитарно-эпи­демиологических правил (ст. 236 УК РФ), сокрытие информации о существующей опасности для здоровья и жизни людей (ст. 237 УК РФ) и т. д. [6].

Статья 201 УК РФ устанавливает уголовную ответственность руководителя компании за злоупотребление полномочиями [6].

Административные санкции применяются к должностным лицам в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций.

К числу должностных лиц КоАП РФ относит и руководителей коммерческих организаций, если правонарушение явилось следствием невыполнения ими своих служебных обязанностей, прописанных в должностной инструкции.

Если такие обязанности внутренними документами предприятия возложены на других работников (главного бухгалтера, инженера), то именно они будут являться должностными лицами, подлежащими привлечению к административной ответственности как должностные. При этом КоАП РФ позволяет одновременно вынести административное наказание должностному и юридическому лицу [3].

Нарушения уголовного законодательства влекут за собой различные виды наказаний, включая штрафы, лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью и лишение свободы на различные сроки.

Необходимо заметить, что, так как наступление уголовной ответственности, прежде всего, связано с умыслом в действиях (бездействии) должностного лица, то страхование такой ответственности не допускается в соответствии с российским законодательством.

Подобная ситуация и со страхованием административной ответственности: согласно российскому законодательству, штрафы не подлежат страхованию.

Возникает вопрос о том, какой же вид страхового возмещения все же может предложить страховая компания, если руководитель желает снизить свои издержки в случае привлечения его к налоговой, административной или уголовной ответственности.

Страховая компания в таком случае предлагает застраховать судебные издержки, которые может понести руководитель компании в случае судебного разбирательства и предварительного следствия. В состав страхуемых расходов входят:

  1. расходы на оплату услуг адвокатов, максимальная сумма которых сразу оговаривается в страховом полисе или подлежит отдельному согласованию при привлечении руководителя к административной, налоговой или уголовной ответственности;
  2. расходы на оплату государственной пошлины;
  3. расходы на оплату экспертизы.

Однако в данном случае, существует определенная оговорка, согласно ст. 963 ГК РФ: «Страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения или страховой суммы, если страховой случай наступил вследствие умысла страхователя, выгодоприобретателя или застрахованного лица…» [2].

Таким образом, если суд установит умысел руководителя за совершение правонарушения, то в соответствии со ст.

 963 ГК РФ все выплаты будут считаться необоснованным обогащением руководителя, так как изначально ему не могли предназначаться.

Однако в случае, если руководитель будет оправдан или будет доказана его вина в форме неосторожности, страховое возмещение не возвращается, что является существенным стимулом для руководителей страховать данные расходы.

Страховое возмещение не выплачивается, если руководитель совершил умышленные действия, которые привели к ущербу для общества и (или) третьих лиц. Неосторожные действия руководителя подлежат страхованию.

Руководитель коммерческой организации является наемным работником, к которому работодатель (организация в лице учредителей) вправе применить установленные законодательством о труде дисциплинарные взыскания в виде выговора, замечания или увольнения. Инициаторами применения таких мер могут выступать работники организации (ст.

 195 ТК РФ). Трудовой договор с руководителем в одностороннем порядке может быть расторгнут по общим (ст. 81 ТК РФ) и особенным (ст. 278 ТК РФ) основаниям. Например, довольно распространенным является увольнение директора при смене собственника имущества предприятия (п. 4 ст. 81 ТК РФ).

К числу особенных оснований относятся:

  • отстранение руководителя организации-должника по инициативе арбитражного управляющего;
  • расторжение трудового договора по решению уполномоченного органа или собственника имущества организации;
  • иные случаи, специально оговоренные в трудовом договоре с руководителем [5].

Следует отметить, что первая норма в приведенном выше списке — статья 1068 ГК РФ фактически перекладывает ответственность с директора на юридическое лицо. Практика убытков свидетельствует о том, что иски (претензии) к директорам, тем не менее, предъявляются, и их динамика с каждым годом всё возрастает.

Кроме этого, в свете законодательных инициатив 2010—2011 гг.

, влияние правовых аспектов на ответственность директоров и, как результат, на страхование ответственности директоров и должностных лиц, может существенно усилиться, обнажив, таким образом, новый пласт юридических вопросов, исков к директорам и новых типов убытков.

Помимо динамики исков к директорам в России необходимо учитывать и четкую тенденцию законодательных органов к усилению форм ответственности применительно к директорам — физическим лицам.

Например, Правительством Российской Федерации в Государственную Думу был внесен законопроект № 394587-5, посвященный упорядочению правового статуса членов совета директоров и членов единоличного или коллегиального исполнительного органа хозяйственного общества [4].

Законопроектом предполагается внесение поправок в законодательство о рынке ценных бумаг, в Трудовой и Арбитражный процессуальный кодексы, а так же в федеральные законы об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью.

В их числе следует отметить: подробную фиксацию правового положения членов исполнительного органа хозяйственного общества, оплату судебных расходов юридическим лицом независимо от результатов рассмотрения дела, фиксацию взаимоотношений общества с ограниченной ответственностью и члена его исполнительного в гражданско-правовом договоре, страхование ответственности членов исполнительного органа хозяйственного общества [4].

Однако ключевым пунктом законопроекта является положение, согласно которому руководители общества (члены исполнительного органа) несут субсидиарную с обществом ответственность перед акционерами и владельцами иных эмиссионных ценных бумаг общества за убытки, причиненные в результате их действий.

При этом руководитель общества считается виновным, если при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей он действовал неразумно и (или) недобросовестно. Понятия «разумности» и «добросовестности» достаточно давно фигурируют в законодательстве, но их четкое определение в гражданском законодательстве не было установлено.

До настоящего момента они остаются оценочной категорией, определяемой сторонами взаимоотношений и судебной практикой [4].

В настоящее время критерий разумности определяется через оценку знаний о каком-либо объекте или процессе.

Понятие недобросовестности определяется как любые направленные на приобретение преимуществ в предпринимательской деятельности действия хозяйствующих субъектов, которые противоречат положениям действующего законодательства, обычаям делового оборота, требованиям добропорядочности, разумности и справедливости и могут причинить или причинили убытки другим хозяйствующим субъектам-конкурентам либо нанести ущерб их деловой репутации [1].

Критерий разумности определяется через учет всей имеющейся у лица информации, а критерий добросовестности определяется в связи с учетом интересов хозяйственного общества и соответствия законодательству.

Таким образом, продолжена общая практика определения данных понятий путем фиксации в законе существующих теоретических разработок. Никаких принципиально новых механизмов и определений в законопроекте не предусмотрено. Поэтому можно предположить, что при использовании данных критериев сохранится высокая роль их оценки в ходе их практического применения.

Предусмотренная в законопроекте расшифровка разумности не освобождает суд и иных участников от оценки факта наличия необходимой информации и ее полноты, а также определения действий необходимых для ее получения. Данная ситуация потребует значительных усилий со стороны судов по формированию соответствующей практики.

Определение «добросовестности» является более спорным, в определение этого понятия входят такие критерии, как несоответствие решения законодательству, и наличие конфликта интересов.

Данные критерии уже фигурируют в законодательстве в качестве отдельных оснований для признания действий руководителя недействительными и требующими компенсации. В результате возможен конфликт оснований при обращении в суд с требованием возмещения ущерба.

Кроме того при определении недобросовестности применяется такое понятие как «интересы общества» так же не расшифрованное законодательством.

В результате предложенная в законопроекте схема определения неразумности и недобросовестности действий члена исполнительного органа хозяйственного общества является крайне недоработанной и порождает значительное количество вопросов. Ее применение на практике значительно усложнит деятельность хозяйственных обществ и судов.

Данный законопроект, в случае его принятия и вступления в силу, существенно усилит возможное давление со стороны потенциальных истцов. Данное обстоятельство должно, в совокупности с описанными выше факторами, рассматриваться как существенный правовой риск для компаний, директора которых не покрыты полисом страхования ответственности директоров и должностных лиц.

Сегодня российский рынок страхования ответственности директоров и должностных лиц является одним из высоко конкурентных, растет количество полисов страхования, совершенствуется законодательная база.

Последние законодательные инициативы свидетельствуют о смещении тенденции в сторону личной ответственности руководителей и членов совета директоров и повышении внимания к этому вопросу со стороны российского правительства, что является гарантией продвижения и развития страхования ответственности директоров и должностных лиц в России.

Изменения в российском корпоративном и страховом законодательстве направлены на обеспечение его большего соответствия международным стандартам.

Список литературы:

  1. Братановский С. Н. Комментарий к Федеральному закону от 9 июля 1999 г. N 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в РФ» [Электронный ресурс] / С. Н. Братановский, А. Б. Смушкин. — Система ГАРАНТ, 2005. Документ опубликован не был. Режим доступа: Система ГАРАНТ. Платформа F1.
  2. Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть первая — четвертая: [Принят Гос. Думой 23 апреля 1994 года, с изменениями и дополнениями по состоянию на 10 апреля 2009 г.] //Собрание законодательства РФ. —1994.
  3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. N 195-ФЗ [с изм. и доп. от 25 апреля, 25 июля, 30, 31 октября, 31 декабря 2002 г., 30 июня, 4 июля, 11 ноября, 8, 23 декабря 2003 г., 9 мая, 26, 28 июля, 20 августа, 25 октября, 28, 30 декабря 2004 г., 21 марта, 22 апреля, 9 мая, 2, 21, 22 июля 2005 г.]//Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]/Компания «Консультант Плюс».
  4. Проект Федерального закона N 394587-5 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части привлечения к ответственности членов органов управления хозяйственных обществ» [внесен Правительством РФ; принят в первом чтении — Постановление ГД ФС РФ от 05.10.2010 N 4183-5 ГД]//Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]/Компания «Консультант Плюс».
Читайте также:  Счет 14

Источник: https://sibac.info/conf/law/xi/27210

Ответственность директоров | Moscow, Russia | Страховой маклер «Вера»

Программа страхования ответственности директоров и должностных лиц

D&O.Директор

        Полисы D&O предназначены для защиты членов совета директоров и должностных лиц от негативных действий третьих сторон или таких действий, предпринятых компанией, в которой они являются членами совета директоров.

                                     Застрахованными лицами по полису являются:

  • Директор
  • Совет директоров
  • Должностное лицо
  • Коллегиальный исполнительный орган – Правление
  • Единоличный исполнительный орган – Президент, Генеральный директор, исполнительные директора
  • Руководитель (начальник) структурного подразделения Компании (Функциональные директора)
  • Правопреемники -супруги, внешние управляющие, наследники, законные представители, душеприказчики
  • Компания — только по искам в отношении ценных бумаг

        Полисы покрывают гонорары внешним юрисконсультам, привлекаемым для защиты такого директора или должностного лица в случае подачи против него иска, возмещение ущерба и расходов на урегулирование (при условии, что не будет доказан факт мошеннических действий такого директора или должностного лица).

         Полис D&O защищает прошлых, настоящих и будущих директоров Это означает, что даже в случае оставления директором /руководителем занимаемой должности, полис будет покрывать его действия (совершенные им в должности директора /руководителя) — пока действует полис, и компания продолжает каждый год его возобновлять. Полис действует по принципу страхования от «всех рисков».
Те покрывается всё, что не исключено.

 — ФИНАНСОВЫЕ РАСХОДЫ ДИРЕКТОРОВ ЛОЖАТСЯ НА САМИХ ДИРЕКТОРОВ

Директора могут надеяться, что в случае расследования их профессиональной деятельности или работы компании собственники компании примут участие в оплате финансовых затрат на защиту и юридическое сопровождение профильными юристами. А в случае вынесения судебного приговора им помогут с выплатой ущерба. Однако, ситуации не всегда идут по плану. Сроки проведения расследования,  суммы присужденных сумм быть непрогнозируемо велики. 

 —  ЭТО РИСКИ ДЛЯ ПРИВЫЧНОГО ОБРАЗА ЖИЗНИ ДИРЕКТОРОВ

    Карьере директора может быть нанесен непоправимый ущерб вынесенным неблагоприятным судебным решением и последующей дисквалификацией, а апелляции с высокой степенью вероятности затянут процесс. Значительные финансовые расходы могут негативно отразиться на привычном образе жизни Директора и членов его семьи.

 — ТЕНДЕНЦИИ К РОСТУ ЧИСЛА ИСКОВ ПО ПОЛИСАМ D&O

В условиях финансового кризиса ужесточилось регулирование, что повлекло увеличение количества рисков для директоров : деятельности членов совета директоров компаний  стало уделяться больше внимания, и число исков к ним достигло рекордно высоких уровней, причем это касается компаний всех размеров и во всех сферах деятельности.

 — ВСЕ СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ НАХОДЯТСЯ В ЗОНЕ РИСКА

От предприятий малого и среднего бизнеса, благотворительных организаций, ассоциаций, союзов и т.д.

и до крупнейших международных корпораций , публичных компаний (в том числе тех, акции которых обращаются на биржах ), в таких секторах, как нефтегазовый сектор, высокие технологии, аэрокосмическая индустрия и новые компании (стартапы),управление активами, хедж-фонды, фонды вложений в недвижимость, фонды прямых инвестиций, венчурные фонды и банки. Директора несут ответственность не только за собственные решения, но и за выбор бизнес партнеров.

                                 Страхование ответственности директоров (далее D&O) 

— страхование расходов, которые связаны с предъявлением требований к должностным лицам компании от акционеров, сотрудников, клиентов, государственных органов и третьих лиц за неверные действия в управлении компанией;

— защита имущественных интересов собственников компании от рисков связанных с неверными действиями должностных лиц;

— страхование расходов, которые связаны с предъявлением требований к компании по ценным бумагам;

— свобода в принятии решений и гарантия защиты, которую компания дает своим директорам на случай выявления непреднамеренной ошибки связанной с решением директора;

— привлечение высококвалифицированных юридических фирм для защиты интересов должностных лиц и компании в рамках полиса;

-повышение инвестиционной привлекательности и привлекательности компании при найме высокопрофессиональных директоров.

     Руководитель несет ответственность за действия компании и подчинённых, даже если он сам не принимал участия в принятии решения и соответствующие действия/бездействия были допущены другими должностными лицами компании или лицами, имеющими доверенность от компании. 

    Противоречивость позиции директоров может влиять на принимаемые решения – с одной стороны, они являются представителями выдвинувших их акционеров, сотрудниками которых они тем не менее остаются.

С другой стороны, по закону они должны действовать исключительно в интересах компании и несут ответственность перед нею. Такая двойственность и связанный с ней потенциальный конфликт интересов на практике часто приводит к корпоративным конфликтам.

  Страховые продукты D&O обеспечивают защиту застрахованных по всем «фактическим или предполагаемым действиям, ошибкам или упущениям” вне зависимости от того, кто является обвиняющей стороной.

    Иски к директорам могут носить деструктивный характер для рабочей атмосферы в компании. Их рассмотрение  длится годами. Понесенный финансовый ущерб может отразиться на дальнейшем развитии бизнеса. Полисы D&O обеспечивают защиту руководства вне зависимости от финансового состояния компании.

            Иски в отношении директоров и должностных лиц могут быть поданы:

  • компанией;
  • акционерами;
  • сотрудниками;
  • государственными органами;
  • клиентами;
  • кредиторами;
  • конкурентами и тд..

       Полисы D&O позволяют оплачивать защиту вплоть до тех пор, пока не будет доказан факт мошенничества. Этот риск исключен из страхового покрытия.

Страховщики определяют следующие основные категории исков:

1. Надзорные иски и уголовные дела, включая обвинения в коррупции, нарушении антимонопольного законодательства, незаконном завладении имуществом;

2. Дела о банкротстве, инициированные конкурсными управляющими;

3. Иски к членам совета директоров со стороны компании или акционеров за нарушение фидуциарных обязанностей по управлению, доверенных директору акционерами;

4. Иски третьих сторон к компании, например, в связи с нарушением законов о конкуренции или введением в заблуждение (директоры проходят как соответчики, а в России несут уголовную ответственность);

5. Иски после слияний и поглощений с обвинениями в нечестности или некорректной оценке;

6. Иски, связанные с махинациями с ценными бумагами и инициированные акционерами или регуляторами в отношении компаний, зарегистрированных на бирже.

    Статистика по искам в отношении директоров и должностных лиц свидетельствует о росте числа исков.

При этом постоянно законодательно увеличивается степень ответственности директоров, вплоть до уголовной.

Соответственно растут расходы Директоров на защиту и юридическое сопровождение. Сроки рассмотрения исков к директорам и должностным лицам часто занимают годы, в Российской практике до трех лет.

     Самыми распространенными исками в отношении директоров являются иски, вчиненные от имени «родной» компании (например, в связи с нарушением фидуциарных обязанностей, приведшим к злоупотреблению капиталом или активами). 

  Страховщики  также сталкиваются и с необоснованными и даже злоумышленными исками в отношении застрахованных лиц. Младшие сотрудники компаний, также могут значиться среди ответчиков-подписантов. 

    При этом собственники и акционеры компаний зачастую предпочитают абстрагироваться от подобного рода проблем.  Более того, во многих европейских странах компаниям прямо запрещается возмещать своим директорам финансовые расходы на урегулирование претензий по искам, судебные издержки и ущерб (например, на Кипре).

    Поэтому  имея полис страхования ответственности Директоров, руководитель может не беспокоиться о наличии у него ресурсов, необходимых для защиты и возмещения ущерба (поскольку это предусмотрено страховым покрытием), даже если компания и откажется возмещать соответствующие издержки.

                                                           ОТВЕТСТВЕННОСТЬ 

          По статистике в год заводится более 200 000 уголовных дел по факту незаконного обналичивания денежных средств. Огромное количество дел квалифицируется  по ст. 159 УК РФ «Мошенничество» ( где мера наказания предусматривается до 10 лет лишения свободы).

А согласно публикуемой информации данная  тенденция сохраняется, в чем можно убедиться, например, на сайте ЦБ РФ .

В частности, в 2018 году ВС разрешил налоговым органам не проверять 2-НДФЛ , а собирать недоимки по решению выездной проверки после доначисления пени и штрафов.

И практически 95% компаний становятся банкротами после возбуждения уголовного дела против директоров или собственников.

Согласно законодательству РФ Директор, бухгалтер несут ответственность за убытки, ( в том числе и единственным жильем) которые они причинили своими действиями (бездействием) в соответствии с:

— ФЗ «Об акционерных обществах РФ» Ст.71, п.2;

— ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» Ст.44, п.2;

— Гражданский Кодекс РФ Ст.53, п.3. и Ст.56, п.3;

— Кодекс РФ об административных правонарушениях Ст.3.11;

— ФЗ «О рынке ценных бумаг» Ст.22.1, п.3, Ст.51, п.4;

— ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», Ст.5, п.4 С 22.10.2014 года в Уголовно-процессуальный кодекс РФ возвращены поправки о возможности возбуждать полицией уголовные дела по налоговым преступлениям (ст.144 ч.7,8,9);

— №401-ФЗ — владельцы компаний и их семьи, директора и бухгалтеры несут личную имущественную ответственность за долги своих предприятий;

— №488-ФЗ —  срок давности не актуален, те долги взыщут даже через 3 года после официального банкротства компании;

Источник: https://www.verastrah.com/otvetstvennost-direktorov

Страхование ответственности Директоров и Должностных лиц

Текущая экономическая ситуация в России характеризуется все большим количеством претензий к Директорам и Должностным лицам.

Причин для предъявления требований к компании и ее руководителям становится все больше.

Такая тенденция на российском рынке связана, во-первых, с влиянием экономического кризиса, во-вторых, многие компании стараются увеличить свое влияние на рынке путем заключения новых договоров, в том числе сделок слияния/поглощения. Часто это влечет за собой и немалые убытки.

Кроме того, как международное, так и Российское законодательство устанавливает персональную ответственность Директоров и Должностных лиц за все решения, принимаемые в процессе управленческой деятельности.

В связи с вышеперечисленными причинами, у многих компаний как государственных, так и частных возникает ряд вопросов и необходимость защиты своих руководителей.

Читайте также:  Штрафы за езду без платона

Что собой представляет полис D&O?

Основной задачей полиса D&O является возмещение убытков как компании в целом, так и директора персонально. Претензии могут быть предъявлены к директору и к компании за любые неверные действия/ бездействия в процессе управленческой деятельности, например:

  • превышение полномочий;
  • предоставление недостоверной информации, в том числе по финансовой деятельности;
  • невыполнение служебных обязанностей;
  • несогласование принимаемых решений должным образом;
  • искажение официальных данных;
  • нарушение антимонопольного, трудового законодательства и т.д.

Полис D&O работает по принципу «страхование всех рисков», и кроме возмещения любых присужденных к оплате сумм убытка, также включает большое количество дополнительных опций, а именно: расходы на юридическую защиту, расходы на расследование, расходы на экстрадицию, расходы по мировому соглашению, расходы на восстановление репутации и т.д.

Особенно данный продукт важен для компаний, которые планируют публичное размещение ценных бумаг (IPO). Дело в том, что IPO является серьезным риском для директоров, поскольку представляет собой раскрытие большого объема подробной информации о бизнесе компании. При этом ответственность за достоверность информации несут директора.

Успехи Аон Рус

Компания «Аон Рус – Страховые брокеры» занимается страхованием D&O с момента начала своей деятельности в России. Клиентами Аон Рус по D&O и POSI являются более 60 российских компаний, в т. ч. крупнейшие публичные компании с размещением на лондонской и североамериканских биржах:

  • крупнейшие публичные металлургические предприятия;
  • крупнейшие публичные телекоммуникационные компании;
  • крупнейшие публичные компании химического и сельскохозяйственного сектора;
  • крупнейшие публичные ритейлеры;
  • 5 крупнейших банков, в т. ч. банк, разместивший крупнейшее IPO.

Кроме того, команда Аон Рус обладает огромным опытом по урегулированию убытков D&O и в ее состав входит отдельный департамент по урегулированию убытков, хорошо разбирающийся в тонкостях данного финансового риска.

Источник: http://www.aon.com/russia/risk/producty-i-servisy/straxovanie-otvetstvennosti-direktorov-i-dolzhnostnyx-lic.jsp

Страхование ответственности должностных лиц

Вопрос: В деловых изданиях все чаще стала появляться информация о страховании ответственности директоров предприятий.

Так для чего или от чего страхуются должностные лица?
Сергей Бирюков, генеральный директор ООО «Страховое Агентство «Бирюков и Партнеры»:

Одним из основных рисков для компании при осуществлении хозяйственной деятельности являются неверные действия или ошибки менеджеров. Согласно международной статистики, именно их ошибки – это один из основных факторов банкротства, снижения капитализации и объема производства.

Туда же можно отнести потерю деловой репутации и иные негативные последствия как для крупных, так и для средний компаний. Или же против руководителей компаний могут быть выдвинуты иски на крупные суммы. Как показывает зарубежная практика, количество исков, попадающих под действия полиса D&O, ежегодно увеличивается на 10-15%.

В российском законодательстве существуют необходимые правовые нормы для предъявления требования о возмещении вреда не к компании, как мы привыкли, а к менеджерам компании.

Имеется законодательная база, предусматривающая персональную ответственность менеджеров компании (ст.53 ГК РФ, ст.71.2,88.2 Закона «Об акционерных обществах», ст. 44.

5 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» и т.п.).

Правительством РФ весен в Государственную думу законопроект, конкретизирующий ответственность органов управления за ошибку в процессе управления компанией «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части привлечения к ответственности членов органов управления хозяйствующих обществ» для ООО, ЗАО, ОАО. Законопроект также предусматривает право компании заключить договор страхования лиц, исполняющих обязанности органов управления компанией.

Основными неверными действиями менеджеров являются:

  • ошибки, неточности, допущенные в финансовой отчетности, при формировании налогооблагаемой базы, в проспекте ценных бумаг;
  • ошибки, допущенные в ходе принятия решений, связанных с несоблюдением процедур, предусмотренных законодательством по корпоративным вопросам, уставом компании, внутренними документами компании. Например, в процессе реорганизации компании, увеличения уставного капитала, конвертации акций или дополнительной эмиссии, оплаты дивидендов, принятия решения без согласия собрания акционеров и т.п.;
  • несоблюдение порядка проведения крупных сделок и сделок с заинтересованностью;
  • ненадлежащий контроль за работниками и филиалами при осуществлении хозяйственной деятельности общества;
  • неправомерное увольнение, дискриминация работника, иные нарушения трудового законодательства и т.п.

Личное имущество руководителя подвержено риску, независимо от того, действовал он преднамеренно, неосмотрительно или, наоборот, без всякого умысла.

Есть много примеров, когда руководителя признали персонально ответственным, даже если он всего лишь не предпринял достаточных мер предосторожности. В этом случае расходы на юридическую защиту и определенные судом компенсации третьим лицам будут возмещены Страховщиком.

И именно наличие договора страхования ответственности органов управления и должностных лиц предприятия позволит минимизировать риски компании и акционеров. Есть и другие плюсы, благодаря такому договору вы сможете:

  • минимизировать последствия различного рода корпоративных конфликтов, связанных с тем, что менеджеры представляют интересы различных групп акционеров, а также конфликтов между миноритарными акционерами и фактически собственником общества;
  • существенно повысить конкурентоспособность и инвестиционную привлекательность компании, так как наличие данного договора страхования существенно расширяет возможности исполнения обязательств, вне зависимости от ошибок менеджеров;
  • защитить права акционеров (снижение дивидендов) в связи с налоговыми претензиями к компании;
  • получить оперативную, квалифицированную правовую и экспертную защиту в случае предъявления требований как в любом регионе РФ, так и во всех странах мира;
  • обеспечить наличие средств для компенсации ущерба третьим лицам иили расходов на защиту, не выводя эти средства из оборота по осуществлению хозяйственной деятельности.

Важным фактором страхования является оплата разнообразных расходов на защиту, осуществляемая авансом.

По согласованию с клиентом могут быть предложены юридические и экспертные компании, которые специализируются на подобных требованиях.

Предлагается оплата расходов на защиту без предварительного согласования со страховщиком в определенном лимите, если меры по защите должны приниматься безотлагательно.

Это позволит принять необходимые меры во избежание признания менеджера виновным в причинении вреда третьим лицам и, тем самым, снизить риски не только для менеджера, но и для самой компании и ее акционеров.

Однако, если будет доказано наличие обязательства менеджера по оплате вреда, причиненного третьим лицам, страховщик компенсирует этот ущерб. Страховое покрытие в рамках расходов на защиту распространяется на любые требования вне зависимости от того, являются ли они обоснованными или нет.

Источник: http://barlette.ru/journal/article/521.html

Страхование ответственности директоров

АО «Реестр» в сотрудничестве со страховой компанией AIG предлагает Вам универсальное средство от стресса, вызванного факторами риска и спецификой работы руководителя.

AIG [АНТИСТРЕСС] – специальная программа страхования ответственности директоров и должностных лиц.

    • Директор
    • Должностное лицо
      • Коллегиальный исполнительный орган — Правление
      • Единоличный исполнительный орган — Президент, Генеральный директор, исполнительные директора
      • Руководитель (начальник) структурного подразделения Компании (Функциональные директора)
    • Правопреемники
      • Супруги, внешние управляющие, наследники, законные представители, душеприказчики
    • Плохое качество принимаемых решений, неосмотрительность
    • Плохое руководство и контроль
    • Неосмотрительные инвестиции
    • Ошибочная политика в отношении сделок M&A
    • Неправомерное использование информации или авторских прав
    • Принятие решений без должной осмотрительности
    • Ошибки, неточности или неполное раскрытие информации в финансовой отчетности, инвестиционных декларациях и проспектах эмиссии
    • Нарушение тендерных процедур
    • Неоправданное расходование средств компании
    • А также требования по другим неверным действиям руководителей

Какие риски застрахованы?

Полис действует по принципу страхования от всех рисков, т.е. застрахованы все события, которые не исключены договором. Таким образом, полис покрывает все требования по всем неверным действиям совершённым руководителем, пока он занимает соответствующую должность.

По полису могут быть оплачены расходы на:

  • Защиту (оплата услуг юристов и экспертов)
  • Предварительное выяснение обстоятельств причинения убытков
  • Судебные расходы
  • Расследование государственными органами
  • Восстановление репутации

Как работает полис?

В случае предъявления требования против руководителя по его неверным действиям, совершённым им в ходе осуществления своих должностных полномочий, полис предоставляет оплату расходов на защиту от такого требования, а также оплату ущерба нанесённого такими неверными действиями. По полису оплачивается сумма прямого и косвенного ущерба, нанесённого неверными действиями руководителя, как по решению суда, так и в соответствии с мировым соглашением.

Сколько стоит полис.**
Специальное предложение для клиентов АО «Реестр» и АО «Реестр-Консалтинг»

Валовая годовая выручка
компании, руб.:
 Лимит ответственности
(Любое единичное требование и в совокупности), руб.
Безусловная
Франшиза 
 4 000 000  15 000 000  50 000 000  100 000 000 150 000 000 
 Годовая страховая премия
 не более 100 000 000 19 000 42 750 104 500 237 500 522 500 50 000
 от 100 000 001 до 300 000 000 22 800 51 300 123 500 285 000 627 000 100 000
 от 300 000 001 до 600 000 000 27 550 61 750 147 250 342 000 750 500 150 000
 от 600 000 001 до 1 000 000 000 33 250 73 150 175 750 410 400 902 500 200 000
 от 1 000 000 001 до 1 500 000 000 38 000 86 450 209 000 475 000 1 045 000 250 000

Код для получения специальных условий: REESTR_AIG

  • Позвоните нам по телефонам: (495) 617-01-01, доб. 7233, 7234, 7204; или
  • Напишите запрос по электронной почте: consulting@aoreestr.ru

* Включая, но не ограничиваясь

** Срок действия тарифов: Приведенные размеры страховых премий действительны до 31.12.2018. Информация изложенная на данной листовке не является офертой. 

Ограничения: Условия программы страхования подготовлены исходя из того, что страхователь НЕ оказывает финансовых услуг и НЕ является финансовым учреждением или компанией, оказывающей услуги в области фармацевтики, биотехнологий или информационных технологий.

Страхователь является резидентом Российской Федерации и осуществляет НЕПРЕРЫВНУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НА ПРОТЯЖЕНИИ, КАК МИНИМУМ, 3 лет. Ни Страхователь, ни одна из его дочерних компаний не имеет ценных бумаг в обращении на фондовой бирже (Московская фондовая биржа или др.).

За последние 5 лет НЕ подавалось НИКАКИХ исков/требований в отношении директоров Страхователя, любых бывших или действующих директоров или должностных лиц Страхователя, или любых его дочерних компаний, и что Страхователю и его дочерним компаниям не известно о каких-либо обстоятельствах или действиях, которые могли бы стать причиной подачи такого иска/требования.

Вместе с тем, все перечисленные ограничения / условия действия программы, вместе и по отдельности не запрещают Страхователю заключить полис страхования на индивидуальных условиях».

Информация по теме:

Суды в I кв. 2018 года вдвое чаще привлекали контролирующих лиц к ответственности

Источник: https://consulting.aoreestr.ru/liability_Insurance

Ссылка на основную публикацию